資金統籌平臺在集團資金管理中的應用

前言：想要寫出一篇引人入勝的文章？我們特意為您整理了資金統籌平臺在集團資金管理中的應用范文，希望能給你帶來靈感和參考，敬請閱讀。

摘要：隨著經濟的發展和市場的完善，企業集團逐漸成為市場經濟中的中流砥柱。企業集團的資金管理問題是財務管理的重中之重，頗受關注。在金融產業持續發展，新興技術不斷突破的當下，結合集團具體情況建立屬于自身的資金統籌平臺不僅能夠實現資源的合理配置，提高集團的資金利用率，還能優化集團的業務流程，增加集團的管理效率，最終實現集團競爭力的提升。因此，本文就資金統籌平臺在集團資金管理中的應用展開分析。

關鍵詞：資金統籌；資金管理；企業集團

隨著經濟的發展，企業集團的競爭越來越激烈。資金是集團的命脈，是集團各個系統的連接，集團的資金管理關系著集團資金鏈的安穩和效率。資金統籌平臺是集合了資金管理中心與財務公司的職能，將二者的優勢攝取，建立資金統籌管理平臺，利用信息化作為技術手段，逐步實現集團內部財務信息的溝通互聯，利用結算中心的優勢進行預算、資產、科技和資金的監督管理，利用財務公司的優勢融資、投資、銀企直連的便利，實現集團資金的最大化利用。

一、資金統籌平臺的概述

資金統籌平臺是以信息化平臺為載體，實現財務公司與資金結算中心的結合。資金結算中心是目前多數集團應用的資金管理模式，是設立在集團內部進行資金融通、業務結算等資金管理。資金結算中心的成員包括集團、集團各個單位和外部商業銀行。資金結算中心是企業進行資金管理的主要單位，是利用賬戶進行集團資金管理的模式。資金管理中心的賬戶分為集團在商業銀行開設的總賬戶、成員單位在商業銀行的二級分賬戶和成為單位在集團內部開設的內部賬戶。在資金結算中心模式下，集團、成員單位和商業銀行需要形成統一的認識，實現資金的流動。結算中心根據主體的需求進行資金規劃與管理。這種模式的優勢是將整個集團的資金進行了統籌安排，充分實現了資源的高效利用，集中了分散的資金，降低了財務成本，實現了資金利益的擴大化，且有利于集團對于成員單位的資金掌控。然而其程序上的繁瑣造成了成員單位資金利用的不便，集中資金管理的風險較大，監管難度較大，影響了成員單位資金利用效率，進而影響其發展。財務公司是是為集團提供資金支持的獨立財務機構，附屬于集團，卻又行政獨立。財務公司的功能定位是為集團和成員單位提供財務管理服務，包括產品銷售、產品開發、技術升級、技術改造等資金需求，提供中長期商業銀行業務的金融服務為自身的定位，包括了融資顧問、業務、款項交易的收付、保險、擔保業務、委托貸款、委托投資、承兌貼現、內部轉賬、結算、清算方案設計、吸收存款、提供融資租賃、同業拆借等，高級財務公司甚至可以發行債券、進行股權投資等。財務公司是獨立的法人，是高級的集團資金管理模式。二者相比，結算中心的普適性較廣，財務公司的功能更加豐富。出于對二者的比較，以信息平臺為載體，將財務公司與結算中心結合，既降低了集團改革的風險，也吸收了財務公司的優勢，也就是說，資金統籌平臺的建立是在建立財務公司時保留結算中心，將其作為財務公司的一個機構，實現對財務公司成員的結算、規劃和監控管理。

二、資金統籌平臺的優勢

1.資源的合理配置。建立集團的資金統籌平臺，即建立集團的資金結算中心與財務公司相結合的管理模式有著資源利用最大化的優勢。資金的結算中心與財務公司相結合，不僅能夠發揮出結算中心在集中分散資金的能力，還能實現賬戶統一的專業化管理，取消分支成員單位在商業銀行設立的賬戶，使得原本資金結算更加高效，避免了通過多方結算、賬戶分散造成的資源浪費。統籌平臺結合財務公司的優勢，在成員單位內部設立資金數據，進行集中化的管理，將內部機構結算中心資金數據實現實時掌控，對集團內部的資金的余缺實時調控，為集團的財務決策提供信息支持。

2.降低資金管理成本。資金統籌平臺將集團成員單位的資金管理實時掌控且實施管理，加強了成員單位之間的溝通和聯系。信息技術為依托的方式也強化了集團的網絡利用效率，實現了溝通的延伸。成員單位之間的資金劃規也避免了資金在流通過程中的費用浪費，提升了資金周轉的效率。此外，財務公司的性質能夠更好地發揮出其在同業拆借、信托管理等金融功能，減少集團資金的沉淀，實現集團資金的整合，加快了資金的運轉，降低了利息的開支，從而降低了資金管理成本。

3.管理效益的擴大。資金統籌平臺是將資金結算中心與財務公司的形式相結合，二者通過優勢互補，保留了資金結算中心，將其融于財務公司機構之中，具體是用信息平臺的形式展示。這一方式既能夠發揮出結算中心在監督、信息反饋、資金統一規劃調配和資金統一結算中的功能，也能發揮出財務公司在融資、投資和金融中介中的功能，實現資金的專業化高效化管理。

三、資金統籌平臺在集團資金管理中的應用措施

1.資金統籌平臺的理性認識。建立資金統籌平臺并非是簡單的將結算中心與財務公司的模式相結合，而是一種資金管理方式的優化，資金管理制度的重新設立，資金管理思想的改革。在進行資金統籌平臺建立時要結合集團的具體情況，將設立的條件、流程和方式細化，尋求其結合的最優解，提高建立的成功率。

2.加強人員隊伍建設。高效化的資金管理離不開專業的人才隊伍。集團的資金管理工作人員必須具備高質量的資金管理知識。在進行資金統籌平臺建設之前要對相關的工作人員進行相應的培訓，從專業知識到系統操作知識進行統一化、專業化的再教育，不僅要注重知識和能力的培訓，還應當加強職業道德的培訓，通過設立合理的績效管理制度、內部控制制度和職業道德教育，實現工作人員綜合素質的提升，在進行培訓的同時實現隊伍責任分配，加強責任的落實管理，實現工作氛圍的良性化。

3.完善系統平臺的建設。資金統籌平臺既是平臺，就需要以信息技術為載體的管理信息系統實現操作的支持。資金統籌平臺需要建立在資金結算中心與財務公司相結合的信息管理模式下。無論是大型的企業還是小型的公司，其管理都是依靠信息的流通和接受實現信息傳遞的強化，加強運營的效率，降低運營的費用，提升信息的效率。在集團中實現信息化管理應當以強大的信息系統為基礎。由于資金統籌平臺涉及到眾多賬戶和集團內部外部的信息溝通，因此加強資金管理的平臺建設不容忽視。資金統籌平臺的信息系統建設在功能設計上要滿足資金管理、預算、風險監控、數據統計、結算管理、票據管理、存款放款、投融資管理、擔保管理等需要；在接口設計中要實現信息數據的實時無縫隙溝通，避免信息孤島和信息失真的出現，在內部信息溝通的同時也應實現與外部銀行的交互；在安全管理方面要格外重視，保證系統的安全功能設置，不斷提升安全技術，設計安全防護方案，形成密集有效的安全防護網。根據集團資金管理的需要，資金統籌信息系統平臺多分為三層，第一層為集團總部，是資金管理系統的最高指揮單位，集團總部根據資金信息進行戰略決策、經營管理或是績效管理；第二層為資金統籌平臺的管理層，資金統籌平臺是集團內部的資金管理機構，兼具了結算中心的功能和財務公司的獨立，在集團和成員單位之間承上啟下互聯互通。收集成員單位的信息數據進行整理加工或者開展財務、金融活動，形成報告或經營成果之后上報集團總部；第三層是集團成員單位，集團成員單位將自身的資金信息上報，既可以提出資金需求，也可以將自身的資金情況形成報告進行上報。

四、結語

資金統籌平臺是集團發展階段中建立財務公司的過渡性階段，既能發揮結算中心的優勢也能發揮財務公司的優勢，實現信息系統的高效利用，達到平穩過渡的效果。隨著市場的成熟，大型的集團在規模擴張和體系發展中，會逐漸走向以財務公司為主的資金管理模式下，而這種結合結算中心和財務公司的形式也將更有普適性和操作性，為集團資金管理的優化和升級提供參考。

作者：崔銘偉 單位：天津泰達投資控股有限公司