稅務管理工作全文(5篇)

一、完善企業稅務管理工作的對策

(一)設置專門的稅務管理部門，增強管理意識

隨著我國稅法越來越完善，體系也變得更加復雜，監管力度也不斷加強，如果只依靠會計人員是無法滿足企業稅務管理工作要求的。所以企業要設置專門的稅務管理機構，并安排業務技能嫻熟、專業素質較高的人員負責企業稅務管理工作，在稅務政策相對穩定的信息渠道下，及時掌握各項稅收政策變化情況，并據此對企業納稅開展統籌規劃，有效控制企業稅務風險。此外，企業稅務管理機構還定期分析企業稅收情況，制定稅負標桿率，讓企業稅務管理工作更加合法、規范。

(二)積極規避和防范財務風險，維護合法權益

企業涉稅風險是無法消除與避免的，企業在防范與規避稅務風險的過程中，應該盡量將企業涉稅風險控制在可接受范圍內，或者是從根本上對涉稅風險加以防范。第一，企業稅務管理機構要大力研究現階段我國稅收政策，從政策上降低企業稅務風險。第二，在企業納稅籌劃過程中，要根據相關優惠政策來開展納稅籌劃工作。第三，企業要加強與稅務機關的溝通，當企業遇到重大事項后，要積極向稅務機關咨詢相關稅務政策，并在稅務機關指導下做好自查自糾及其后期整改工作。第四，企業稅務管理機構在對稅務管理內控制度進行完善后，及時評估企業稅務工作，全面做好行業內部信息收集工作，從而便于第一時間掌握企業內外部稅務變化情況，讓自身合法權益得到維護。

(三)進行合理有效的納稅籌劃，降低稅收成本

納稅籌劃是指在企業稅務管理工作中，在稅法允許范圍前提下，以減少企業稅費，提高企業效益為目標的各類稅務活動。企業稅務籌劃的依法合理開展，可以讓企業各項涉稅業務都正常進行，為企業利益提供保障。并且隨著我國稅法越來越完善，企業要在風險防范的前提下做好稅收籌劃工作，并以減少企業稅收成本為目標，控制好稅務籌劃尺度，制定合理可行的籌劃方案，從而最大限度提高企業經營效益。

一、當前我國中小企業關于稅務管理存在的問題

（一）我國中小企業因為會計核算體系不健全而導致的稅務管理問題我國中小企業一般都是由個人獨資或者幾個合伙而建立起來的企業。因此，中小企業一般而言管理成本都相對較低，高層也不會花很多的精力對其公司進行管理。而相對則是較為關注企業的銷售情況，所以銷售力度和量度都上去了，企業的利潤自然就水漲船高。而在面對稅收征繳問題上時，企業又會壓縮會計核算體系。一些常用的手法就會在此時得到發揮，再加上平時企業不重視對內部會計活動進行管理，就給企業造成了缺乏納稅依據的結果。這在我國中小企業中是經常可以見到的不合法的稅務管理等問題之一。

（二）中小企業中高層稅務管理的意識薄弱

我國的中小企業中高層對于自身企業的稅務管理意識一直表現不夠積極。這恰恰是由于缺乏對中小企業中高層關于稅務方面的教育宣傳不到位。中高層的納稅意識實際上也是反映了其管理觀念的一項指標。中小企業的中高層管理者往往因為稅務管理意識薄弱，導致了企業的管理出現諸多的漏洞以及為企業以后的發展埋下了眾多的隱患。而另一個關于中高層管理者忽視納稅的原因就在多數中小企業的管理者自身管理水平不是很高，沒有明確的企業發展目標和稅務籌劃手段，也沒有較大的資金引進此方面的人才或者聘請相關的服務機構量身定做適合自身企業的稅務管理計劃。而這不可避免的造成企業經營管理者盲目的進行避稅。

（三）財務人員多數成為稅務管理的替罪羊

財務跟稅務一直以來都是息息相關的，這二者有著緊密的聯系。財務會計活動的一個重要體現即為實現企業的稅務繳納。而稅務管理也是通過財務會計的活動才能夠得以現實。包括企業的向稅務機構如期繳納稅款等。但稅務并不僅僅是財務人員的事情。原因有兩個：其一，企業的稅務貫穿企業的整個生命周期。從開始建立要繳納一些印花稅到最后繳納的所得稅，整個過程都有企業的所有人員參與。其二，財務會計人員在中小企業僅僅起到的是基本的核算與監督作用。這是由于中下企業的特點所決定的，中小企業的管理成本較小，所以財務會計人員的地位并不高。所以說，中小企業的稅務管理實際上并不是財務會計人員的事，而是整個企業特別是在中高層管理者之間的事。

二、對加強中小企業稅務管理工作的幾點建議

摘要：隨著我國一系列稅改新政陸續落地，減稅降費工作正在緊鑼密鼓推進中。為適應高質量發展要求，企業應積極貫徹落實稅改新政，結合自身經營特點建立稅務風險防范體系，不斷優化稅務管理工作。在自覺履行納稅義務的同時，降低企業經營成本和稅務風險。本文就新形勢下企業稅務管理工作轉型的意義并對如何培養稅務專業人才進行探討。

關鍵詞：企業；稅改；稅務人員

一、企業財務管理工作轉型的意義

稅改背景下，傳統的稅務核算和稅務申報等基礎工作已無法滿足企業涉稅業務需求。金稅三期正式運行迫使企業將稅務管理的重心由納稅申報等簡單的納稅操作業務向稅務籌劃和稅務風險防控方面轉移。

1．加強員工薪資籌劃工作

2019年我國稅改的一個關鍵詞是“個稅”，因為它與每一個納稅人的個人利益息息相關。2018年10月1日個稅起征點由3500元修改為5000元。2019年1月1日起納稅人可根據個人實際情況享受六項附加扣除政策帶來的稅改紅利。新個稅法要求扣繳義務人在一個納稅年度內，以截至當前月份累計支付的工資薪金所得收入額減去累計基本減除費用、累計專項扣除、累計專項附加扣除和依法確定的累計其他扣除后的余額為預繳應納稅所得額。另外，個人所得稅六項附加扣除政策促進了稅務機關與銀行、工商、房管、公安機關等多部門之間的信息互換和資源共享，對納稅人和作為扣繳義務人的企業及企業辦稅人員開始實施信用管理。總體上看，個稅改革讓中低收入人群的稅負有不同程度的下降，稅改更好的體現社會公平性原則，有效調節了高低收入人群的差距。但是，新個稅法的出臺也對企業現有薪酬結構、用工模式、稅務管理帶來了顛覆性變革。企業人事部門和財務部門需要密切關注個稅改革對不同職級員工收入的影響，結合企業用工形式和薪酬管理辦法開展薪資稅務籌劃工作。在符合國家政策和稅法要求的條件下，在企業可承受的薪酬成本范圍內，重新設計薪資方案，合理規劃員工薪酬，讓企業職工充分享受到稅改政策帶來的利好。

2．合理開展企業涉稅業務籌劃工作

摘要:計算機網絡技術的不斷普及是大數據時代到來的基礎。大數據時代的到來，為企業進行全面準確的數據分析提供了平臺，同時也給企業的數據篩選和數據處理能力帶來了更大的挑戰。企業在運營過程中會產生大量的數據信息，通過對數據信息的分析，可以有效地獲取企業的經營成果、資產的負債狀況和基金的經營風險。目前，傳統的財務管理模式已經不能滿足企業的發展需要。企業的財務管理創新迫在眉睫。本文通過研究大數據時代下企業財務管理所受的影響，對企業稅收管理問題進行分析，并提出了一些解決方案，為企業的金融發展奠定基礎。

關鍵詞:大數據時代;企業財務管理;財務創新

隨著計算機網絡技術的不斷普及和發展，云技術和互聯網技術不斷創新，促使我國步入大數據時代。在大數據時代背景下，數據資產對于企業的重要性日益凸顯，隨著企業所獲取的數據信息越來越繁雜，傳統的財務管理模式已經不能滿足企業的發展需求，創建新型的財務管理模式，使用精準化、全面化的數據分析平臺勢在必行。

一、大數據時代對企業財務管理工作的影響

1.財務數據信息處理效率的提高

在大數據時代的影響下，傳統的財務管理是以記錄、計量和確認為基礎的。決策數據的快速采集和數據信息的及時分類將導致財務數據整合的難度和財務信息利用率的低下［1］。隨著大數據時代的到來，金融信息處理的效率將大大提高，通過大數據處理數據采集技術，金融系統可以實現對數據的智能實時處理，并在云中大量存儲，降低企業的人工成本。

2.企業財務管理人員角色的轉變

一、企業稅務，理的必要性

企業稅務管理與現代企業財務管理目標密切相關，稅收負祖的降低會直接形響企業的成本水平，通過事先籌劃和安排納稅行為，選擇最佳的納稅方案來降低稅收負擔，才符合現代企業財務管理的目標。

1.加強企業稅務管理有助于降低稅收成本，實現納稅人的財務利益最大化

隨著企業規模的擴大、經營活動的多樣化，稅收成本的數t和種類逐年增加，企業可以通過加強企業稅務管理起到延期納稅的作用，以獲得最大限度的稅后利潤。但如果企業僅一味追求低稅負，一旦企業被查出有偷稅、避稅行為，會承擔相當大的財務風險，不僅要支出稅收罰款，還可能會降低企業的信用等級。如果企業可以通過加強稅務管理對企業的投資、籌資、經營活動和利潤分配行為進行有效控制，不但可以減少納稅人的稅收成本，還可以防止納稅人因違反稅法而繳納罰款，有助于降低企業的整體稅收成本，實現納稅人的財務利益最大化，保證企業在獲取最大稅收利益的同時兼顧國家利益，底得企業的長期發展。

2.加強企業稅務管理有利于提高納稅人納稅意識

企業稅務管理的前提是企業的財務管理人員熟知會計法、會計準則、財務通則、會計制度，也要熟知現行稅法及相關行業的有關政策，因此對普及稅法及財經法規知識有積極意義，有助于提高企業經營管理人員的稅法觀念，提高財務管理水平。

3.加強企業稅務管理有利于優化產業結構和資源的合理配置