保險公司經營管理案例分析精選(九篇)

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第1篇：保險公司經營管理案例分析范文

 

關鍵詞：案例教學　保險學　運用 

案例教學是通過對案例的分析、討論和講解，使學生掌握相關知識、理論和技能的教學方法和過程。在案例教學中，既可以通過分析、比較各種各樣的案例，從中抽象出某些一般性的結論或原理，也可以讓學生通過自己的思考來拓寬視野，豐富自己的知識。《保險學》是金融專業開設的一門專業基礎課，同時，它也是一門理論與實踐結合緊密的課程，相應的實踐性教學主要是案例教學。從筆者的教學實踐來看，案例教學是保險學講授的重要手段之一，正確運用案例教學法能夠大大提高教學效果。 

一、案例教學在保險學教學中的必要性 

保險學課程主要介紹基本的保險理論、保險合同的基本原則以及保險公司的經營管理方法等內容，其專業術語和基本原理比較繁雜，而且是一門實務性很強的應用課程。雖然保險與社會生活的關系非常密切，但對于在校學生而言，保險學中的一些基本概念是非常抽象的，如果在授課過程中僅憑教師課堂上進行理論講解，學生往往不能充分理解這些概念，更談不上能夠將保險理論與實踐相結合。 

案例教學把學生關心的現實問題拿到課堂上來，并讓學生親自參加討論和分析，還有助于提高學生的學習興趣，激發學生的學習主動性。比如，在講到近因原則時，如何在眾多的原因中判定近因在理論上是非常枯燥的實務問題。筆者在近因原則教學中，有意識地增加了許多案例，讓學生充分體會到這一原則在實踐中的指導意義。再比如，講人身保險的有關內容時，給學生提供一些涉及其自身利益的案例，比如人身意外傷害險案例、健康保險案例等，學生的學習興趣變得濃厚了，課堂氣氛也活躍了。 

案例教學法可以促進教與學的雙向交流，增強師生之間的互動。傳統的教學方式以教師為主體，不利于師生的交流，達不到預期的教學效果。而在案例教學中，學生分析、老師點評的方式使學生之間的交流增加，學生可以充分表達自己的見解，并能得到教師的及時指導；另外，教師通過學生提出的觀點可以發現教學中需要改進的地方，從而在今后的教學中制訂更為細致的授課方案和計劃。 

案例教學有助于培養學生分析問題和解決問題的能力。在案例教學中，教師引導學生去思考相關的原理，并引導學生運用所學的理論知識來分析和解決案例中的實際問題，學生有了自己思考和傾聽他人意見的機會，思維和判斷能力在案例分析和討論中逐步得到提高。通過對實際問題的分析，學生可以鍛煉自己分析問題和解決問題的能力。 

總之，在講解保險學基本原理或內容時，結合案例分析，通過對各類典型案例的分析和講解，不僅能夠幫助學生鞏固保險學的基本原理，加深對基礎理論、專業理論的掌握，強化理論與實踐的結合運用，而且還能激發學生的學習興趣，培養學生的思維能力以及分析問題和解決問題的能力。因此，在保險學教學中應當加大案例教學的比重，以提高教學效果。 

二、保險學教學中的案例選擇 

1.案例應當具有針對性。教師首先應當根據教學內容，精心選擇案例，巧妙設計問題。案例一定要和所要教學的術語、原理或內容緊密相關，有利于學生更直接有效地理解和鞏固教學內容。例如，在講解“保險利益”這個概念的時候，案例應當直接與之相聯系，并能讓學生區分“保險利益”和“保險金”這兩個概念。案例的針對性還表現在案例應當直接與所要講授的知識點相聯系，而不宜涉及過多的知識點，否則會擾亂學生的注意力，造成思維上的混亂。 

2.案例應當具有代表性。案例應當能代表某一種社會現象，具有同類案例的共性；或者對于案例所提出的問題，學生存有不同的觀點，而這些觀點往往代表一部分人的觀念和看法。一個恰當的案例，不僅應當有利于學生理解課堂教學內容，還應當引導學生去思考和分析現實當中的類似問題，達到理論與實踐的結合。案例的結論在很多情況下是開放性的，這樣能夠引發學生在課下做更深刻的思考。 

3.案例應當具有生動性。案例應當來源于現實生活中與大學生聯系緊密的一些案例，以便開展深入的討論。比如，在講解人身保險時，可選擇與大學生人身風險相關的案例，引導學生了解人身保險的各個種類；再比如，在講授保險合同的內容時，引導學生分別從自身和保險公司兩種角度展開討論，有助于學生

全方位學習和理解保險合同的主體、客體以及保險條款等諸多細節內容。 

4.案例應當具有時效性。在保險學教材或案例匯編資料中都給出了保險課程的很多案例，但由于更新速度較慢，很多案例缺乏時效性，甚至得出的結論也存在問題。自2009年10月1日起，中國施行修訂之后的新《保險法》，相比于原《保險法》，新《保險法》在很多方面都有大的修訂。比如，人身保險合同的受益人和被保險人往往不是同一人，在某些特定情形下，二者的利益不無沖突。如果受益人謀求個人私利，故意造成被保險人死亡傷殘或者疾病，保險公司該不該賠？原有《保險法》規定，此類情況下保險公司不承擔賠付責任。這對于無辜的被保險人顯然有失公平。新《保險法》進行修改完善，規定此種情形下，實施非法行為的受益人喪失受益權，但保險公司不因此免除保險責任，被保險人的利益仍然受到保護。如果教師在案例教學中，簡單地借用以前的案例，又沒有根據新《保險法》對原有的分析結論作出解釋或補充，很容易誤導學生。 

5.案例應當具有導向性。中國保險市場主體的無序競爭仍然較嚴重，國民的保險意識也還不強，關于保險的各種糾紛大量存在。在案例教學中，一些老師往往選擇反面案例進行分析和講解。從幫助學生理解的角度來說，這無可厚非，然而，過多地采用反面案例很容易產生負面的影響。事實上，中國保險業由于起步較晚，保險公司的經營管理還有待進一步規范，保險業的誠信建設也需要進一步加強，再加上社會公眾對保險的認知比較欠缺，很多人對于保險還存在偏見甚至是反感。在案例教學中，反面案例在一定程度上會使學生對保險業形成根深蒂固的成見，進而影響學生對保險業的認識和學習的積極性。在案例教學中，教師應當把正面案例與反面案例有機地結合起來，既要幫助學生理解保險學的基本原理，還要對學生進行積極的正面引導，幫助他們理解保險的本質。 

三、案例教學組織與實施的應用心得 

1．教學準備。教師在教學前的充分準備是案例教學必不可少的環節。在教學之前，教師應當對于教學案例的內容以及案例所涉及到的理論知識點有充分的把握，對保險實務的發展變化和相關法律法規的更新有充分的了解。除此之外，教師還要指導學生做好課前準備工作。對于信息量豐富或者比較復雜的案例，教師應把選擇好的案例在課前發給每一個學生，要求他們熟悉案例內容，并結合案例進行分析，歸納發言要點，為教學討論做好鋪墊。

2．教學方式。對于保險學課程，教師應當強調理論教學與案例教學的有機結合。強調案例教學，并不意味著放松理論教學。在教學方式上，理論教學與案例教學相輔相成，缺一不可。案例教學有利于加深對理論教學內容的理解，重在突出教學的目的與應用，而理論教學是案例教學的基礎和前提，不掌握理論就無法開展案例教學。保險學課程必須要先掌握一些基本的理論、概念和方法，然后才能進行實務性的學習。例如在講述保險的基本原則時，案例中必然會涉及到保險利益、近因、推定全損等基本概念，如果學生對這些概念都不理解，教師很難組織案例分析。 

3.教學討論。案例教學的實質是開放、互動，強調學生的高度參與。引導和組織學生進行討論是保證案例教學效果的關鍵環節。教師應當把更多的時間和機會留給學生，討論主要在學生中進行，但教師絕不是旁觀者，教師始終應當發揮主導作用。第一，教師可以通過啟發式提問引導學生積極參與討論。教師所提的問題要圍繞教學內容，做到少而精。問題過于寬泛則學生的討論比較散亂，不利于教師對課堂教學的控制，也不利于學生對教學重點和難點知識的掌握。考慮到不同的學生對教學內容的理解和接受能力不同，案例提問還要有層次性，由易到難，逐漸深入。第二，教師和學生要形成一種良性的互動關系，營造良好的課堂討論氣氛。教師要鼓勵學生自主思考，積極引導學生對案例進行討論，并結合分組討論、角色模擬等形式調動學生參與的積極性。例如，在結合一些案例講解保險雙方當事人的權利和義務時，就可以采用角色模擬的形式。第三，教師應給學生更多的自由發揮的空間，允許他們發表不同的意見和看法。開放式的討論更有利于學生對理論知識的掌握，而且可以進一步提高學生的創造性思維和開放性思維。第四，教師應當通過各種巧妙的提問，引導學生圍繞中心問題進行討論，力保討論沿預期的方向進行。在教學中，教師應當及時對學生的討論進行點評，解答學生提出的疑點問題，并對討論中暴露出的問題及時修正，把討論引導到正確認識的軌道上來。對于學生爭論較大的問題，即使是一些社會敏感問題，教師也應認真分析，不能避重就輕，更不能不回答。第五，教師要把學生從對案例本身的討論引導到對一般性問題的討論，并歸納出一般性的理論觀點或結論，以提高學生分析問題和解決問題的能力。 

4.教學總結。討論結束后，教師應及時總結要點

。闡明案例分析討論中所運用的理論知識，總結討論的重點、難點和疑點，在此基礎上指出需要進一步深入思考的問題。為了獲得更好的教學效果，教師還應要求學生完成一份書面的案例分析報告，通過重新審視案例的討論過程和解決方案，學生對于課堂的教學內容能夠加深理解。教師自身也應當總結本次討論的成功之處和不足之處，以便在以后的教學中進一步改進和完善。 

參考文獻： 

[1]何宏慶.保險學案例教學模式初探[j].保險職業學院學報，2010，(1). 

[2]嚴繼瑩.保險學案例教學若干問題的思考[j].吉林省教育學院學報，2009，(1). 

[3]楊敏.關于保險學課程案例教學理論與實踐的思考[j].湖北經濟學院學報:人文社會科學版，2009，(4). 

第2篇：保險公司經營管理案例分析范文

案例教學是通過對一些真實的、典型的實例講解、分析和討論,使學生掌握有關專業技能、知識和理論的教學方法和過程。其最早的雛形出現在古希臘、古羅馬時代，但直到1910年在美國哈佛大學的商學院和法學院才真正作為一種教學方法使用，后又被廣泛運用于管理學界。目前案例教學法已成為一種風靡全球、被認為是代表未來教育方向的成功教育模式。在國內該教學法也逐漸被廣大教師所接受，廣泛地應用于很多課程授課中,如市場營銷、企業管理、公關文秘、法律等，并被列入了很多高校的教學改革計劃之中。案例教學法主要有以下幾方面的優勢：

（一）案例教學能夠極大地激發學生學習的興趣，有效地調動學生學習的積極性，將“要我學”變成“我要學”。教育在本質上是對人本身的一種完善，是人從不完善走向文明、完善的過程。在這個過程中，教師要將學生看作是學習的主體，激發學獲取知識、掌握技能、提高思想的積極性與主動性。這種主動性與積極性發揮得好，教學效果就好；發揮得不好，教學效果就差。那么，如何才能在教學過程中有效地調動學生學習的主動性呢？首先要使學生端正學習態度，明確學習的重要性和必要性。然后在教學的過程中巧妙地運用適當的教學法，例如用案例引路，用事實傳道、授業、解惑，教學收益會比較高。比如在保險學的授課過程中講到人身保險的有關內容時，給學生提供一些涉及其自身利益的案例（人身意外傷害險案例、健康保險案例等），從而使學生于實例中切實感受到保險學教學不僅是課程學習的需要，也是他們日常生活的需要。這樣一來，這門課程的重要性與必要性便不言自明了。

（二）案例教學有助于培養學生分析問題、解決問題的能力。學生接受了教師的知識傳承之后，能夠具有分析問題、解決問題的能力，這是教學的基本目的之一，尤其是對于高職高專的學生而言。保險學是金融及保險專業的專業基礎課程，也是高職高專院校國際貿易專業的專業基礎課程。該課程主要介紹基本的保險理論、保險合同基本原則以及保險公司基本經營管理方法，是一門集方針與業務技術、理論與實踐相結合且實踐性很強的綜合性的應用課程。如果在授課過程中僅憑教師課堂上進行理論講解，運用“填鴨式”的教學方法是很難達到預期的教學目的的。而且，單純的講授使學生的大腦始終處于單調而緊張的狀態，容易產生枯燥感，更談不上學生思維能力的發展與提高。而通過實施案例教學法，學生會在教師的指引下充分調動大腦去思考，一方面要闡述和討論自己的分析判斷，同時又要傾聽他人的意見。這就給學生提供了表達自己意見和進行思維創造的機會，改變了單純進行保險條款講解的枯燥感和抽象感，將保險原理還原到實際生活中去。

（三）案例教學法可以及時反饋信息，促進教與學的雙向交流。案例教學是學生之間、學生與教師之間的多向信息交流方式，它改變了傳統教學中單向傳遞信息的方式，使學與教都處于教師、學生及案例所組成的全方位、多層次的體系之中。在案例教學中，學生通過具體的案例分析，可以充分表達自己的見解，并能得到教師的及時指導，深化和鞏固所學的知識；另一方面，教師通過學生在案例分析中提出的多角度的觀點可以發現教學中需要改進的地方，督促教師在今后的教學中考慮問題更全面、更細致。

二、案例教學法在保險學教學中的應用心得

隨著社會經濟的繁榮發展，各行各業對人才的衡量標準和人才價值觀念日益發生著變化，用人單位選擇人才時更看重應聘者的實踐經驗及技術應用能力。高等職業教育作為適應社會發展需求的以就業為導向的教育模式主要以培養社會建設應用型人才為目標，致力于高職學生實踐能力和創新能力的培養，因此在高職教育中開展實踐性教學的意義尤其重大。就保險學這門課程的教學而言，相應的實踐性教學主要是案例教學。保險學是一門理論與實踐結合緊密的課程，在教學過程中案例教學具有十分重要的地位。從學生接受的角度來講，如果教師只是介紹抽象出來的理論和既定的保險條款，而不是與實際應用聯系起來，會給人枯燥空泛的感覺，也不能充分調動學生的學習興趣。從促進學生能力發展的角度看，案例教學是學生了解現實問題的重要媒介，可以培養學生分析問題、解決問題能力，促進所學知識的靈活運用。如果能與討論、角色模擬等形式相結合，還可以進一步提高學生學習的主動性、創造性，取得更好的教學效果。要想使案例教學達到預期的效果，應該做好以下幾方面事情:

（一）案例選擇要適當。案例是案例教學的核心，案例的選編是案例教學的基礎和關鍵點。一般來說，選擇案例要考慮案例的典型性、真實性和分析價值等要求。案例中所涉及的知識應當是學生已經學過或即將學習的知識，這樣才能保證案例教學的順利進行，才能使學生達到溫故而知新的目的。比如在保險學的教學過程中保險合同是該課程研究的重點,涉及大量重要的基礎概念，并且保險合同內容貫穿整個教學過程。在講授這部分內容的時候先是給學生提供一些已經填寫好的保險合同（有規范的，也有不規范的），然后引導學生設身處地的考慮一下，如果自己是一個有風險防范意識的人，在同保險公司簽訂保險合同時，要考慮哪些方面的內容，讓學生提出他們的見解后,再引入話題:這個考慮過程看似簡單,其實里面包含了很多內容。因為保險雙方當事人所處的利益位置不同,簽訂合同時所關心的問題是不一樣的。而且，一份保險合同包括的內容很多，有保險合同的主體、客體以及保險條款等等。那么這些內容又包含了許多小的方面，這也正是保險合同這章所要學習的內容。這樣一來，學生對于該次課的學習興趣就一下子被激發起來了，學習過程中的積極性和主動性也就高了。

（二）正確處理理論教學與案例教學之間的關系。案例教學不是孤立存在的，理論教學是案例教學的基礎，而案例教學有利于加深對理論教學內容的理解。二者相輔相成，缺一不可。保險學不是完全的實驗課，它必須要先掌握一些基本的理論、概念和方法，然后進行實務性的學習。如在講述“保險的基本原則”一章時,有這樣一個案例:張某將其汽車投保了車輛損失險和第三者責任險。后該車墜崖落水。事故發生后，張某向保險公司索賠。保險公司經過現場查勘，按推定全損理賠。張某看到采購貨物的現金還在車內，就將殘車以一定的價格轉讓給王某，雙方約定：由王某負責打撈殘車，車內現金歸張某，殘車歸王某。殘車被打撈起來后張某和王某按約行事。保險公司知悉后，認為張某未經保險公司允許擅自處理此殘車是違法的，遂成糾紛。對于這個案例而言，一定是在相關概念都講授完備的基礎上，再組織案例分析。如果學生連最基本的概念，比如推定全損、損失補償原則的基本要求、物上代位的含義等都不理解的話，就很難對該案例作出一個合理的全面的判斷。

成功的案例教學是在講解基本理論時，結合案例分析，引導學生明確地認識案例所涉及的知識點，把生動的案例與理論知識融為一體，鞏固學生學習的基本原理，激發學生的學習興趣，培養學生的思維能力。

（三）在教學過程中采用多樣的案例教學實施方式。案例教學的實施方式有很多具體的形式，比如課堂討論法和講解分析法等。在教學過程中針對不同的章節采用不同的方法。如在講授“企業和家庭財產保險”一章時,由于該章主要是關于財產保險的險種介紹,實務性較強，所以主要采用課堂討論、保單分析等形式授課,即在學完各類條款內容后,指導學生閱讀教材、參考老師給出的案例資料,開展課堂討論，加深對課程內容的理解。在講授“保險的基本原則”一章時,由于該章內容是保險基礎理論的核心部分，涉及大量重要的基礎概念，要學生一下子通過課堂上學習的理論知識對實際問題作出準確回答是比較困難的。所以就采用講解分析的方法。講到一種保險原則時,先把該原則的含義、基本內容、需注意的關鍵點講解清楚，然后引入相應的案例。在實際授課過程中,除講清案例的背景、經過、主要問題及解決方法以外，教師也可以采取提問的方式，引導學生進行一些討論。在案例教學法實施過程中教師和學生要形成一種良性的互動關系，教師要積極引導，學生也要發揮積極性、主動性，克服怕羞、怕說錯的心理，師生共同打造既嚴肅又活潑的學習氛圍。

三、關于運用案例教學法的思索

案例教學法由于其自身的優越性，在教學中發揮著越來越重要的作用。但是，要使案例教學取得預期的效果，在實際的授課過程中有些問題需要加以注意：

（一）在案例教學中，教師要把握好自己的定位。在不同的案例教學實施方式中，老師所發揮的作用是不同的。比如在使用講解分析法時，老師處于主導地位；而在課堂討論法中，老師要把表演的舞臺盡可能的放給學生。在教學過程中老師既要善于引導學生，又要注意傾聽學生的發言，也就是說一方面要避免出現“冷場”的現象，另一方面也要注意話題范圍不要過于寬泛，使課堂討論始終圍繞案例進行，以促使學生對知識的掌握和深化。

第3篇：保險公司經營管理案例分析范文

關鍵詞：保險欺詐 保險行業 防范措施

一、引言及案例

隨著我國社會經濟的快速發展，保險業也進入了快速發展的階段，然而隨著保險市場的快速發展，保險欺詐的風險也日益凸顯，根據保監會提供的數據顯示，2012年上半年共發生保險欺詐案件127起，涉案金額3645萬元。其中，假保單案件14起，涉案金額308萬元；假賠案案件112起，涉案金額2837萬元；假機構案件1起，涉案金額500萬元。可見，保險欺詐已經嚴重侵害了保險消費者權益，破壞了金融市場秩序和信用體系建設。然而從國內來看，當前對于保險欺詐的研究主要分為兩大方向，一是著重對于機動車輛保險欺詐問題的研究，另外一個則是較為系統的從社會、經濟、文化道德、行業內部等多方面進行保險欺詐的研究分析，涉及面較廣但各方面挖掘不夠深入。本文將從“三家保險中介卷入‘蟻力神’騙保案”這個案例入手，重點對保險欺詐產生的行業內部原因及對策建議做出較為詳細的解釋與說明。

2008年4月27日，中國保監會發出了對韋萊保險經紀有限公司和公司總經理的行政處罰，對公司處以10萬元罰款，對總經理個人作出警告的行政處罰。保監會在處罰中表示，韋萊保險經紀有限公司在安排遼寧煦焱蟻力神螞蟻養殖有限公司與人保財險邢臺分公司第二營業部簽定協議過程中，存在欺騙保險人，故意隱瞞與保險合同有關的重要情況行為，情節嚴重，影響惡劣。

據了解，遼寧煦焱蟻力神螞蟻養殖有限公司“為轉嫁蟻力神集團內經營不善而造成資不抵債的矛盾”，選擇將其養殖戶的家庭財產和存放在養殖戶和公司倉庫中的螞蟻、蟻干等企業財產向保險公司投保，保額高達1503億元。在當地保險公司拒絕承保后，經由韋萊保險經紀公司葉發嘉的欺騙保險公司、故意隱瞞與保險合同有關的重要情況的以及向有關方面出具蓋有公司印章的業務憑證的行為，以及金誠國際保險經紀公司肖曉俊、金安保險經紀公司股東邱淼貴等人撮合，與異地保險公司簽訂了“保險協議書”。

案例雖然簡短，但也從微觀層面反映出了保險欺詐發生的普遍原因，而且由于此案例涉及到保險中介這個特殊性，暴露出了保險經紀公司內部的管理漏洞，也就是保險行業內部現有的各種不足，也有利于我們對保險欺詐產生的內部原因及防范建議進行探討。

二、保險欺詐產生的原因

（一）社會原因。一方面，隨著我國的改革開放和市場經濟的繁榮發展，公民的社會道德意識也發生了變化，人們對于高利潤、金錢、自身利益的追求具有了空前的熱切與激情。而另一方面，在以往對保險欺詐的處理過程中，司法機關對保險欺詐的打擊不力也在一定程度上刺激了保險欺詐行為的發生。

（二）經濟原因，具體包括以下兩個方面：

1 保險價值的不確定性、可變性、可移動性。因為一般情況下，保險標的和保險。人在空間上是分離的，如案例中的存放在養殖戶和公司倉庫中的螞蟻、蟻干等與人保財險邢臺分公司就不在同一個地方，所以保險人難以實際控制、掌握和了解保險標的的真實狀況，保險價值也就可能受一些主客觀原因的影響變得不確定。

2 保險標的損失程度衡量的人為性。現階段，在損失發生后，對于保險標的損失程度的衡量主要依靠人力來完成，也因此具有很大的人為性，在案例中金誠國際保險經紀公司的肖曉俊在接受葉發嘉邀請后，就口頭約定協助韋萊保險經紀公司做事故的報案、索賠等工作。而且從容觀上來講，要客觀、公正、準確地確定財產的實際損失不是一件容易的事情，尤其是在造成財產部分損失的情況下是非常難以辨別的，這些都為保險欺詐行為的發生提供了可趁之機。

（三）保險行業內部的原因

1 保險從業人員素質水平不高。在本案例中，首先，韋萊保險經紀公司葉發嘉通過故意隱瞞與保險合同有關的重要情況、故意欺騙人保財險邢臺分公司第二營業部來達到使蟻力神獲得承保的目的，并從中牟取利益，是保險經紀人員個人道德意識淡薄，道德水平不高的直接體現。為了牟利不遵守行業紀律，并且通過隱瞞實情、故意欺瞞等違法手段來損害保險人的利益，不僅僅違反了保險從業人員的職業道德，也違反了法律規定。其次，一些保險展業人員為了完成業績，在展業過程中操作不規范，開具保單時審查不夠也造成了保險欺詐蔓延的現象。案例中的人保財險邢臺分公司在展業過程中沒有對保險標的進行詳細全面的審查，就同意與遼寧煦焱蚊力神螞蟻養殖有限公司簽訂巨額保單，雖然因為發現及時沒有造成大的損失，但是從中依然暴露出保險從業人員在展業環節中的業務素質問題。

2 保險公司經營管理模式中的不足與疏漏。在本案例中，遼寧煦焱蟻力神螞蟻養殖公司以養殖戶的家庭財產向保險公司投保，他對養殖戶的家庭財產既沒有所有權也沒有占有權和債權，因此首先就不具有可保利益。因為保險法中對財產損失保險的保險利益的規定是，“投保人對于其受到法律承認和保護的所有權、占有權和債權等有關經濟利益具有保險利益，它是基于投保人對保險標的具有的某種經濟或法律上的利益關系而產生的，包括現有利益和期待利益。”但人保財險邢臺分公司卻對保險標的的審查不夠仔細，在被保險經紀人欺騙的情況下同意與該公司簽訂保險協議。從中暴露出我國保險公司內部制度的不健全、監督機制的不完善、核保核賠內控機制的缺乏，往往是核保不嚴，在投保人投保時審核不夠仔細，等到核賠環節才開始嚴把審核關。

3 保險業內部信息交流不楊。目前我國保險業內部尚未成立全面的信息交流平臺，健全反欺詐組織體系也尚未建立，保險行業反欺詐工作仍處于自發、零散的狀態。案例中當地保險公司對遼寧煦焱蟻力神螞蟻養殖集團拒絕承保后，人保財險邢臺分公司仍然在保險經紀公司的欺騙下同意簽訂保險協議，如果保險行業內部有完善的信息交流體系，信息交流通暢，就能在一定程度上避免這種不同保險人重復被騙的情況。

4 保險業的監督法律制度尚存在不足與漏洞。目前我國的保險業監管模式仍然是以政府監管為主，而行業自律和社會監督則微乎其微。而在保險法律方面，仍然存在立法上留有空白，法律體系不完備，系統性差，可操作性不強等問題，在相關法規法律文件的頒布實施上也都有嚴重的滯后性，就拿在保險經紀快速發展的現在來說，《保險經紀從業人員、保險公估從業人員監管辦法》卻直到2012年12月21日才由中國保險監督管理委員會主席辦公會審議通過，自2013年7月1日起才實施。這些問題都在客觀環境上為保險欺詐的發生提供了溫床。

三、結論與建議

（一）加強社會誠信建設，提高公眾道德水平，在宏觀文化環境中影響公民個人的行為。國家應加強公民精神文明建設，培養廣大群眾的誠信意識，在社會中形成良好的道德環境。保險行業或相關部門可以通過報刊雜志、廣播電視等媒體，加強有關保險的法制宣傳以及反欺詐宣傳，向公眾闡明保險欺詐的危害性，爭取公眾對保險業健康發展的支持。同時要采取措施鼓勵廣大群眾檢舉和揭發身邊發生的保險欺詐事件，通過多種途徑爭取社會各界對反對保險欺詐的支持與配合。

（二）司法機關要利用法律嚴厲打擊和震懾保險欺詐行為，為我國保險行業良性發展提供良好的法制環境。我國的保險法規尚在進一步健全之中，所以在保險欺詐發生前采取防范措施，未雨綢繆是必需的。在保險欺詐事件發生后依據現有法律對其進行嚴厲打擊并且為多數人知曉，這樣便可以形成巨大的社會威懾力。而社會威懾力的存在，會使有保險欺詐動機和想法的人，產生恐懼和退縮心理，扼殺其不法動機。

（三）保險行業內部要完善相關機制，提高防范風險的能力。具體來說有以下幾點：

1 加強保險從業人員的教育與培訓，提高保險從業人員素質水平。目前，我國保險從業人員接受的行業培訓的渠道主要來源于保險公司，社會上為保險人員提供專業教育的途徑并不多。各家保險公司都形成了包括入司前的說明會、LASS測試、案例分析等一整套的培訓l內容，但對于他們日后長期的保險從業以及中國保險業的健康發展來說，這些短短數月的培訓l是遠遠不夠的。針對此問題，保監會也指出，要提升保險營銷隊伍素質。加強營銷員資格考試組織管理，根據市場情況，因地制宜，逐步提高保險營銷人員準入要求。研究制訂保險營銷隊伍素質評價體系，實施保險營銷人員素質持續改善計劃。引導行業有關機構、社會組織，與高等院校、職業學校合作，建立保險營銷職業教育體系。

2 加強內部管理，嚴格核保程序，有效控制風險。保險人應建立健全內控核保核賠機制，對保險標的進行詳細的審核和科學的風險評估，消滅欺詐于萌芽狀態。在保險事故發生后，可以委托專業機構，從事保險事故索賠的調查，或者堅持雙人或兩方機構查勘定損，提高第一現場查勘率，把好防止保險欺詐的最后一關。各保監局、保險公司及中介機構還應明確反欺詐工作責任部門，落實內部的反保險欺詐工作。

3 加強內外聯系，暢通信息渠道，推進保險欺詐信息共享。2012年，中國保監會了與國際保險監管規則銜接的《關于加強反保險欺詐工作的指導意見》，旨在完善風險監管體系，指導、組織、協調全行業反欺詐工作，為保險業創造良好的發展環境。所以保險行業內部要充分利用現代技術構筑信息交流或共享平臺，各保險公司也應在不泄漏商業秘密的前提下，進行反欺詐合作。保險行業協會應成為各保險公司信息交流的紐帶，能夠將各保險公司發生的騙保騙賠材料和存疑的賠案材料收集起來進行必要的處理，建立一個全行業的保險欺詐數據庫，以便實現保險欺詐的信息共享。

第4篇：保險公司經營管理案例分析范文

案例教學是通過對一些真實的、典型的實例講解、分析和討論,使學生掌握有關專業技能、知識和理論的教學方法和過程。其最早的雛形出現在古希臘、古羅馬時代，但直到1910年在美國哈佛大學的商學院和法學院才真正作為一種教學方法使用，后又被廣泛運用于管理學界。目前案例教學法已成為一種風靡全球、被認為是代表未來教育方向的成功教育模式。在國內該教學法也逐漸被廣大教師所接受，廣泛地應用于很多課程授課中,如市場營銷、企業管理、公關文秘、法律等，并被列入了很多高校的教學改革計劃之中。案例教學法主要有以下幾方面的優勢：

（一）案例教學能夠極大地激發學生學習的興趣，有效地調動學生學習的積極性，將“要我學”變成“我要學”。教育在本質上是對人本身的一種完善，是人從不完善走向文明、完善的過程。在這個過程中，教師要將學生看作是學習的主體，激發學獲取知識、掌握技能、提高思想的積極性與主動性。這種主動性與積極性發揮得好，教學效果就好；發揮得不好，教學效果就差。那么，如何才能在教學過程中有效地調動學生學習的主動性呢？首先要使學生端正學習態度，明確學習的重要性和必要性。然后在教學的過程中巧妙地運用適當的教學法，例如用案例引路，用事實傳道、授業、解惑，教學收益會比較高。比如在保險學的授課過程中講到人身保險的有關內容時，給學生提供一些涉及其自身利益的案例（人身意外傷害險案例、健康保險案例等），從而使學生于實例中切實感受到保險學教學不僅是課程學習的需要，也是他們日常生活的需要。這樣一來，這門課程的重要性與必要性便不言自明了。

（二）案例教學有助于培養學生分析問題、解決問題的能力。學生接受了教師的知識傳承之后，能夠具有分析問題、解決問題的能力，這是教學的基本目的之一，尤其是對于高職高專的學生而言。保險學是金融及保險專業的專業基礎課程，也是高職高專院校國際貿易專業的專業基礎課程。該課程主要介紹基本的保險理論、保險合同基本原則以及保險公司基本經營管理方法，是一門集方針與業務技術、理論與實踐相結合且實踐性很強的綜合性的應用課程。如果在授課過程中僅憑教師課堂上進行理論講解，運用“填鴨式”的教學方法是很難達到預期的教學目的的。而且，單純的講授使學生的大腦始終處于單調而緊張的狀態，容易產生枯燥感，更談不上學生思維能力的發展與提高。而通過實施案例教學法，學生會在教師的指引下充分調動大腦去思考，一方面要闡述和討論自己的分析判斷，同時又要傾聽他人的意見。這就給學生提供了表達自己意見和進行思維創造的機會，改變了單純進行保險條款講解的枯燥感和抽象感，將保險原理還原到實際生活中去。

（三）案例教學法可以及時反饋信息，促進教與學的雙向交流。案例教學是學生之間、學生與教師之間的多向信息交流方式，它改變了傳統教學中單向傳遞信息的方式，使學與教都處于教師、學生及案例所組成的全方位、多層次的體系之中。在案例教學中，學生通過具體的案例分析，可以充分表達自己的見解，并能得到教師的及時指導，深化和鞏固所學的知識；另一方面，教師通過學生在案例分析中提出的多角度的觀點可以發現教學中需要改進的地方，督促教師在今后的教學中考慮問題更全面、更細致。[]

二、案例教學法在保險學教學中的應用心得

隨著社會經濟的繁榮發展，各行各業對人才的衡量標準和人才價值觀念日益發生著變化，用人單位選擇人才時更看重應聘者的實踐經驗及技術應用能力。高等職業教育作為適應社會發展需求的以就業為導向的教育模式主要以培養社會建設應用型人才為目標，致力于高職學生實踐能力和創新能力的培養，因此在高職教育中開展實踐性教學的意義尤其重大。就保險學這門課程的教學而言，相應的實踐性教學主要是案例教學。保險學是一門理論與實踐結合緊密的課程，在教學過程中案例教學具有十分重要的地位。從學生接受的角度來講，如果教師只是介紹抽象出來的理論和既定的保險條款，而不是與實際應用聯系起來，會給人枯燥空泛的感覺，也不能充分調動學生的學習興趣。從促進學生能力發展的角度看，案例教學是學生了解現實問題的重要媒介，可以培養學生分析問題、解決問題能力，促進所學知識的靈活運用。如果能與討論、角色模擬等形式相結合，還可以進一步提高學生學習的主動性、創造性，取得更好的教學效果。要想使案例教學達到預期的效果，應該做好以下幾方面事情:

（一）案例選擇要適當。案例是案例教學的核心，案例的選編是案例教學的基礎和關鍵點。一般來說，選擇案例要考慮案例的典型性、真實性和分析價值等要求。案例中所涉及的知識應當是學生已經學過或即將學習的知識，這樣才能保證案例教學的順利進行，才能使學生達到溫故而知新的目的。比如在保險學的教學過程中保險合同是該課程研究的重點,涉及大量重要的基礎概念，并且保險合同內容貫穿整個教學過程。在講授這部分內容的時候先是給學生提供一些已經填寫好的保險合同（有規范的，也有不規范的），然后引導學生設身處地的考慮一下，如果自己是一個有風險防范意識的人，在同保險公司簽訂保險合同時，要考慮哪些方面的內容，讓學生提出他們的見解后,再引入話題:這個考慮過程看似簡單,其實里面包含了很多內容。因為保險雙方當事人所處的利益位置不同,簽訂合同時所關心的問題是不一樣的。而且，一份保險合同包括的內容很多，有保險合同的主體、客體以及保險條款等等。那么這些內容又包含了許多小的方面，這也正是保險合同這章所要學習的內容。這樣一來，學生對于該次課的學習興趣就一下子被激發起來了，學習過程中的積極性和主動性也就高了。

（二）正確處理理論教學與案例教學之間的關系。案例教學不是孤立存在的，理論教學是案例教學的基礎，而案例教學有利于加深對理論教學內容的理解。二者相輔相成，缺一不可。保險學不是完全的實驗課，它必須要先掌握一些基本的理論、概念和方法，然后進行實務性的學習。如在講述“保險的基本原則”一章時,有這樣一個案例:張某將其汽車投保了車輛損失險和第三者責任險。后該車墜崖落水。事故發生后，張某向保險公司索賠。保險公司經過現場查勘，按推定全損理賠。張某看到采購貨物的現金還在車內，就將殘車以一定的價格轉讓給王某，雙方約定：由王某負責打撈殘車，車內現金歸張某，殘車歸王某。殘車被打撈起來后張某和王某按約行事。保險公司知悉后，認為張某未經保險公司允許擅自處理此殘車是違法的，遂成糾紛。對于這個案例而言，一定是在相關概念都講授完備的基礎上，再組織案例分析。如果學生連最基本的概念，比如推定全損、損失補償原則的基本要求、物上代位的含義等都不理解的話，就很難對該案例作出一個合理的全面的判斷。

成功的案例教學是在講解基本理論時，結合案例分析，引導學生明確地認識案例所涉及的知識點，把生動的案例與理論知識融為一體，鞏固學生學習的基本原理，激發學生的學習興趣，培養學生的思維能力。

（三）在教學過程中采用多樣的案例教學實施方式。案例教學的實施方式有很多具體的形式，比如課堂討論法和講解分析法等。在教學過程中針對不同的章節采用不同的方法。如在講授“企業和家庭財產保險”一章時,由于該章主要是關于財產保險的險種介紹,實務性較強，所以主要采用課堂討論、保單分析等形式授課,即在學完各類條款內容后,指導學生閱讀教材、參考老師給出的案例資料,開展課堂討論，加深對課程內容的理解。在講授“保險的基本原則”一章時,由于該章內容是保險基礎理論的核心部分，涉及大量重要的基礎概念，要學生一下子通過課堂上學習的理論知識對實際問題作出準確回答是比較困難的。所以就采用講解分析的方法。講到一種保險原則時,先把該原則的含義、基本內容、需注意的關鍵點講解清楚，然后引入相應的案例。在實際授課過程中,除講清案例的背景、經過、主要問題及解決方法以外，教師也可以采取提問的方式，引導學生進行一些討論。在案例教學法實施過程中教師和學生要形成一種良性的互動關系，教師要積極引導，學生也要發揮積極性、主動性，克服怕羞、怕說錯的心理，師生共同打造既嚴肅又活潑的學習氛圍。

三、關于運用案例教學法的思索

案例教學法由于其自身的優越性，在教學中發揮著越來越重要的作用。但是，要使案例教學取得預期的效果，在實際的授課過程中有些問題需要加以注意：

（一）在案例教學中，教師要把握好自己的定位。在不同的案例教學實施方式中，老師所發揮的作用是不同的。比如在使用講解分析法時，老師處于主導地位；而在課堂討論法中，老師要把表演的舞臺盡可能的放給學生。在教學過程中老師既要善于引導學生，又要注意傾聽學生的發言，也就是說一方面要避免出現“冷場”的現象，另一方面也要注意話題范圍不要過于寬泛，使課堂討論始終圍繞案例進行，以促使學生對知識的掌握和深化。

（二）若使案例教學取得預期的教學效果,教師充分的課前準備是必不可少的一個環節。在案例教學中教師具要準備案例，又要運用理論引導學生對案例進行分析和理解，有時也要積極參與到學生的討論中去。就保險學這門課程而言，就是要求任課教師要盡可能多地接觸一些保險業務實例。保險糾紛的處理很多情況下是涉及到法律的應用的，如果老師對保險實務的發展變化和相應的法律法規的更新都不能準確掌握的話，那么在組織案例教學的時候很容易陷入就事論事的誤區。

總而言之，案例教學是保險學講授的重要手段之一。在國外大學的財經類專業課程教學中,案例教學占有及其重要的位置。我們應借鑒先進的經驗,加大保險學案例教學的比重，提倡互動式案例教學，通過對各類典型案例的分析和講解,加深學生對基礎理論、專業理論的掌握及理論與實踐的結合運用，培養學生分析問題、解決問題的能力以及創新能力。

摘要：通過對案例教學方法的剖析，從做好對案例的選擇、處理好理論教學與案例教學之間的關系以及根據教學內容合理確定案例教學的方式等三個方面,闡述了在保險學這門課程中運用案例教學法的一些心得體會。

關鍵詞：案例教學；保險學；應用

參考文獻

[1]王先強,童本立.高等財經教育理論與實踐[M].杭州:浙江大學出版社,2003.

[2]李國義.保險概論（第二版）[M].北京:高等教育出版社,2004.

第5篇：保險公司經營管理案例分析范文

關鍵詞：混合型投資；融資

一、 混合性投資業務的概念

企業混合性投資業務，是指兼具權益和債權雙重特性的投資業務。

二、混合性投資業務的表現形式

混合性投資業務的表現形式有兩種：

1.通過權益性和債權性兩種途徑將資金注入項目公司用于項目建設，項目公司根據協議約定，對于債權性資金按期支付利息，到期歸還本金（或者按期等額支付本息），對于權益性資金于期滿后溢價回購。

2. 僅通過權益性途徑將資金注入項目公司用于項目建設，項目公司根據協議約定，投資期滿后采取溢價回購方式贖回。

三、混合性投資業務的特征

1.投資企業對被投資企業凈資產不擁有所有權；

2.投資企業不具有選舉權和被選舉權；

3.投資企業不參與被投資企業日常生產經營活動；

4.被投資企業接受投資后，需要按投資合同或協議約定的利率定期支付利息（或定期支付保底利息、固定利潤、固定股息）。

5.有明確的投資期限或特定的投資條件，并在投資期滿或者滿足特定投資條件后被投資企業需要贖回投資或償還本金。

四、混合性投資業務的操作程序

權益資金可全部進入實收資本，也可小部分進入實收資本、大部分進入資本公積，避免出現控股股東的改變。具體操作程序如下：

1.通過權益性和債權性兩種途徑將資金注入公司的操作程序

①投資機構設立或者通過下屬資產管理公司設立XX項目公司專項資產管理計劃，XX項目公司股東與資產管理公司分別簽署增資協議和借款協議；

②XX項目公司在投資機構指定銀行開立監管專戶，專項資金到位后對資金使用進行監管，保證專款專用，XX項目公司與投資機構簽署資金監管協議；

③由XX項目公司尋求符合條件的擔保人（抵押人），擔保人（抵押人）與資產管理公司對借款協議和增資協議分別署擔保（抵押）合同；

④XX項目公司股東與資產管理公司簽署回購協議；

⑤投資機構對社會公眾發行理財產品（分年還息，到期一次還本）募集資金，將資金交付XX項目公司；

⑥XX項目公司與資產管理有限公司辦理工商變更；

⑦對于債權部分，由XX項目公司按借款協議約定按期還本付息，由投資方向理財產品投資人兌付利息；對于權益部分出資，期滿后由XX項目公司股東按約定期限和價格回購資產管理公司出資款；

⑧資產管理公司扣除約定收取的相關費用后，其余資金返還投資方理財產品資金池；

⑨投資方向理財產品投資人兌付本金。

2. 通過權益性途徑將資金注入項目公司的操作程序

程序同上。區別有：

①不需要簽訂借款協議和借款抵押協議；

②不需要還本付息。

五、所得稅處理

根據國家稅務總局關于企業混合性投資業務企業所得稅處理問題的公告（國家稅務總局公告2013年第41），在混合性投資業務中，投資方和XX項目公司的所得稅處理方法為：

1. 投資方的所得稅處理

①對于XX項目公司支付的利息，投資方應于被投資企業應付利息的日期，確認收入的實現并計入當期應納稅所得額；

②對于XX項目公司股東贖回的投資，投資方應于贖回時將贖價與投資成本之間的差額確認為債務重組收益，計入當期應納稅所得額。

2.XX項目公司的所得稅處理

①對于XX項目公司支付的利息， XX項目公司應于應付利息的日期，確認利息支出，并按稅法和《國家稅務總局關于企業所得稅若干問題的公告》（國家稅務總局公告2011年第34號）第一條的規定，進行稅前扣除。

②對于XX項目公司股東贖回的投資，XX項目公司股東應于贖回時將贖價與投資成本之間的差額確認為債務重組損失，在納稅當期稅前扣除。

六、案例分析

1.中華軌道公司注冊資本金100，000萬元，由其本市國資委代表市政府全額出資控股。建設銀行對中華軌道公司增資60，000萬元，綜合利率10%，期限三年，分別以債權性資金和權益性資金注入中華軌道公司，其中18，000 萬元作為債權性資金，利率8%；42，000萬元作為中華軌道公司的注冊資本。增資完成后，長江房地產公司實收資本為142，000萬元，各股東方持股比例為：國資委出資100，000萬元，持股比例為70.42%；建設銀行出資42，000萬元，持股比例為29.58%。

根據雙方約定，信托存續期間，建設銀行不參與中華軌道公司的具體經營管理和分紅，中華軌道公司原有的董事會及經營管理機構不因本次增資而進行調整。在信托期間，中華軌道公司按期支付債權性資金利息；信托期限屆滿之日，債權性資金本息結算完畢，國資委回購建設銀行持有的股權，本股權信托計劃終止。股權回購款為55，680萬元，溢價13，680萬元。

案例分析：此案例屬于混合性投資的第一種形式，會計處理如下：

①投資方建設銀行的會計處理：

投資和貸款時：

借：長期股權投資 42，000借：貸款——本金 18，000

貸：銀行存款（吸收存款）42，000貸：吸收存款 18，000

按年確認和收回本息時：

借：應收利息 1，440（18，000*8%）借：吸收存款 1，440

貸：利息收入 1，440 貸：應收利息 1，440

收回本金時：收回投資時：

借：吸收存款 18，000借：銀行存款 55，680

貸：貸款——本金 18，000貸：長期股權投資42，000

營業外收入 13，680

溢價13，680萬元的計算方法是：

總成本：60，000*10%*3=18，000萬元；

利息部分：18，000*8%*3=4，320萬元；

溢價金額：18，000-4，320=13，680萬元。

②被投資方中華軌道公司的會計處理：

接受投資時：收到借款資金時：

借：銀行存款 42，000借：銀行存款 18，000

貸：實收資本 42，000貸：長期借款——本金18，000

按年確認和支付本息時：

第6篇：保險公司經營管理案例分析范文

關鍵詞：精算教育；地方院校；課程設置；就業導向

中國高校精算教育是從1987年11月在南開大學起步，當時，南開與北美精算學會（SocietyofActuaries，SOA）簽訂精算教育合作協議，在1988年秋招收了國內首屆精算研究生，設立了中國第一個北美精算學會的考試中心，并于1992年秋季首次舉行SOA考試。

中國精算教育已有二十三年的歷史，全國部屬院校中有二十余所都以各種形式開展了精算教育，有研究生、有本科生，培養的學生已成為目前中國精算實務隊伍中的主力和骨干。“精算師”是一個令人羨慕的“金領”職業，現在許多地方院校紛紛開設精算專業，但在實際工作中，我們遇到一些問題，期望以下幾個問題的討論會對地方院校開設精算教育有所幫助。

一、學科歸屬

中國的精算教育如火如荼，但教育部專業目錄中并沒有明確設立精算學這個本科專業，導致對應的專業方向不明確，因此，這就為地方院校開設精算教育帶來極大的困惑：

該專業歸屬哪個院系更合適？對目前開設有精算本科的部屬院校做一分析，主要分布在統計學專業（如人大、華東師大、中國科大等）和應用數學專業（如復旦、北大等），其他基本都設在金融保險系（如南開、中財等）。由于所屬的專業不同，授課的內容也有差異，統計、數學專業的側重于概率論、統計、數學方面的知識，金融、保險專業的則側重于金融、經濟、管理方面的知識。

精算科學是應用統計的一個重要方向，各國精算師初級考試課程中，統計學占有重要地位。據美國壽險精算學會對其精算師過去學習背景的調查顯示，約有44%的人過去是學數學和統計學的，20%是學精算學的，16%是學習經濟學、工商管理，20%是學其他專業的。由此可見，地方院校開展精算教育，結合教學內容及中國精算師考試新體系的考試科目，設在統計學系，具有明顯的優勢：（1）學生具有深厚的數理背景。在統計學系開辦精算本科教育有自身的優勢，通過扎實的數學理論學習形成良好的數學素養，從而培養其縝密思維能力和應用數學的能力。（2）得到系統的統計學及應用統計的訓練。統計學是一切與風險有關的領域的基礎，專業必須與所應用的方向緊密結合，這才能保證專業設置不會流于形式。（3）能充分利用已經建立的統計教學實踐基地。根據統計專業應用性、實踐性較強的特點，通常都與統計局、調查隊、調查公司、金融投資公司、保險公司等業務部門，建立合作關系，設立學生教學實踐基地，而這些都可以為精算專業學生的教學實踐提供便利。

二、培養目標

中國保險業的發展需要精算人才，但需要的數量決定于保險業的發展程度。中國加入WTO以來，國外保險公司大舉進入中國保險市場。截至2005年底，中國共有保險公司82家，其中中資保險公司42家，外資保險公司40家。保險公司需要更多地學習國外先進的經驗和經營理念，其中最重要的就是精算理念，就是風險控制能力。中國保險市場是否建立起精算制度，是否擁有足夠的精算力量，也是中國保險市場走向成熟的重要標志。

如何確定培養目標？精算既是一種職業也是一門學科，自然面臨著職業教育與學歷教育的關系問題。一般說來，大學教育的核心應該是：傳授知識、培養能力和塑造品格，它是一種漸進的、長期起作用的教育過程。（1）精算師資格考試。精算教育（精算師考試）是成為精算師的重要環節，但是它不應當成為精算教育的目標，地方高校精算教學可以結合精算師資格考試的要求開設課程，主要目的是為地方經濟建設培養人才。（2）培養全面的精算素養。精算教育的目標是全面提升學生的基本精算素養和綜合素質。在精算教育的過程中，除了對學生的精算基礎知識、基本技能的培訓，還需對其研究能力進行一定的培養；更重要的是，精算教育不應當忽視對精算人員綜合素質的培養，如：健康的人格、決策能力和心理素質的培養等，還應當注重綜合協調能力的培養。（3）培養學生的精算技能。不僅要求學生掌握精算學的基本觀點和方法，還要側重培養學生思考精算問題的思維方式。地方高校的精算教育在傳授精算理論知識的同時，還要求學生有熟練的計算機操作能力，對財務會計、金融、投資、管理等方面知識的掌握，了解國家的法律法規和中國的實際國情。

三、課程設置

精算是跨學科的交叉學科，不同學科之間的融通與交流是非常必要的。精算學生必須具有一定的基礎知識、專業知識和專業技能。

如何設置課程？在設置精算教育的課程時，應結合精算本身的特點，結合本院校的專業培養目標，合理設置教學內容。作為完整的精算專業課程應該由以下幾個方面構成：（1）經濟金融知識。精算運用的環境離不開經濟和金融活動，與此相關的都應成為必須掌握的基礎知識，主要有微觀經濟學、宏觀經濟學、貨幣銀行學、會計學、管理學、保險學、證券投資學和經濟法等。（2）數理基礎知識。數理知識主要有概率論、數理統計、微積分、線性代數、隨機過程、多元統計分析、時間序列分析等。（3）精算專業知識。主要有金融數學、壽險精算、非壽險精算、風險理論和精算統計模型等。（4）實務課程。主要有保險案例分析、公司風險分析、精算建模實驗等，指導精算學生更好地利用所學的理論知識，應用于實踐，從而加深對精算問題的理解，加強理論聯系實際的能力培養。

四、師資力量

精算專業是一門以數學、統計學，經濟學和金融理論與金融實踐等為學科基礎而建立的高度交叉、高專業技術特性學科，它以培養未來經濟金融領域中高級經營管理人才為終極社會目標定位，創造性地發展數學、統計學和管理工程技術于經濟金融實踐。

如何解決師資？從課程設置上能夠發現，精算教學需要協調并組合一些相關科目的教學力量，才能完成教學任務，許多課程對從事精算教學的教師而言，也是具有一定的挑戰性。（1）加大引進人才力度。大力吸引高層次優秀人才，創新人才引進機制，保證學校教學、科研、管理和培養合格人才所必須的師資數量。（2）加強教師進修培訓和學術交流。精算專業課程教師一般應有扎實的數理統計功底，選派一些教師外出進修培訓，創造教師進修的機會和條件；加強與其他高校及國外各組織機構進行交流合作的機會。（3）建立高水平的兼職教師隊伍。從保險公司、企業聘請兼職教師，建立相對穩定的高水平的兼職教師隊伍，能補充專業教師數量、優化師資結構。

五、實踐基地

精算不需要理論聯系實際，將技術用于開發新產品、費率厘訂、計提準備金、編制財務報表等一系列控制風險的實務工作中，兩者缺一不可。精算技能和精算經驗對精算師來說是同等重要的。一個精算學生在高校里接受精算教育的時間是有限的，精算師所面對的實際精算問題是千差萬別的，解決這些問題不僅需要精算技能，還需要運用精算理論知識解決實際精算問題的經驗。

如何提高學生的實踐能力？精算是一門既有豐富理論方法又非常務實的學科，離開了任何一方都不行。（1）重視專業軟件的教學。在精算專業三年級或四年級的課程中開設最新的專業軟件課程，如精算軟件、統計軟件等，讓學生畢業后會應用這些最新的計算機軟件于他們的工作中，這也是現在大部分金融、保險等相關金融實體所期望的。（2）加強與實務部門的合作。精算是一門實務性非常強的學科，精算人才不但需要扎實的理論功底，更需要實務經驗。因此，在精算教育過程中，要加強與保險公司、證券公司等企業的聯系與合作，優勢互補，培養學生的專業意識和實踐能力。（3）發展非學歷教育。盡快確立中國的精算師職業組織，大力加強教育部門和實務部門之間的合作，通過定期舉辦講座、培訓班，提高在職人員的素質，同時了解他們的需求，發現工作中的實際問題，豐富教學實踐內容。

六、就業導向

中國精算教育的發展決定于市場對精算人才的需求。在美國，60%的精算師在各類保險公司工作，35%在各類咨詢公司工作，5%在政府機構和高等院校工作；英國有約47%的精算師在各類保險公司工作，37%在與保險相關的咨詢機構工作，16%在金融相關機構、教育、工業部門、政府部門和其他行業工作；在加拿大，精算師中有53%在各類保險公司工作，40%在各類保險和社會福利等咨詢公司工作，7%在科研單位、學校、政府和工業部門工作。

精算教育是否僅為培養精算師？從就業導向上應該：（1）支持學生參加精算師考試。精算教育在堅持系統和完整的原則下，應該盡可能多地融入考試要求的內容，學歷教育是基本和必須保證的，一方面為學生的基本素質打好基礎；另一方面也為學生進一步的職業選擇留有余地。（2）培養具有精算技能的金融人才。高校的精算教育應更多的為中國精算事業服務，地方高校的精算教育應當具有自己的特色，讓精算學生了解中國的國情、了解中國的市場、了解中國的制度和政策，培養地方精算業急需的精算人才。（3）利用所學知識參與企業管理。隨著中國社會主義市場經濟的逐步確立和改革開放的進一步深化，精算及精算從業人員在中國將獲得前所未有的發展機遇，如正在進行的中國社會保障制度的改革，特別是養老保險、醫療保險制度的改革，為中國精算專業人才的發展提供了廣闊的發展空間。

七、結論與討論

精算教育的專業建設是一項非常艱巨的任務，為統計科學的深層次發展帶來了機遇和挑戰，它關系到我們培養的人才是不是真正能夠成為社會所需要的人才，關系到專業的生存及發展，需要我們不斷提高自身對本專業的認識及自身的專業素養，熟悉本專業的最新發展動態，關注社會對本專業人才的要求。

參考文獻：

第7篇：保險公司經營管理案例分析范文

關鍵詞：金融；人才培養模式；教學；借鑒

中圖分類號：G642.0 文獻標志碼：A 文章編號：1674-9324（2015）34-0225-03

筆者于2013年下半年赴臺灣東海大學財金系進修訪學一個學期，聽了金融學本科相關課程，拜訪了臺灣東海大學管理學院詹院長和財金系張主任，受到一些啟發，結合福建江夏學院金融本科人才培養模式與教學談談自己看法。

一、臺灣東海大學金融本科人才培養模式與教學的特色

1.課程設計多元化。本科金融課程規劃分為一般必修28學分，占比21.87%（其中基礎必修17學分，占比13.28%；通識必修11分，占比8.59%）；專業必修72學分，占比56.26%；選修28學分，占比21.87%；畢業學分128。核心課程有：銀行實務、金融營銷、金融市場學、保險學、投資學、證券投資實務、衍生產品、公司治理、財務報表分析、應用統計、理財規劃和金融風險管理等，更著眼于微觀金融方面。課程設計循序漸進，重視學生適性與多元發展，并強調國際化、信息化與專業化的教育。在課程設計上，專業技能是以公司理財、金融市場、投資決策及財務工程等四項領域的專業必修課程及其選修為設計主軸；另外，鼓勵學生跨院系的選修課程，為學生提供更多元的學習環境。

2.重視對學生專業認知的教育。針對本科金融專業學生，臺灣東海大學財金系在2013―2014年第二學期請實務部門如臺灣金融研訓院、證喚灰姿、銀行公會楊、證券暨期貨市場發展基金會、集中保管結算所、期貨交易所、壽險公會、產物保險商業同業公會、信托公會、證券期貨局、花旗保險公司等負責人，舉辦了12場金融講座，內容覆蓋面廣，包括金融市場、金融服務業與經濟發展、銀行、證券、期貨、壽險、產險、信托、投信投顧、保經保代、金融服務業的公司治理和金融服務業的社會責任等內容。通過一系列金融講座，使學生對金融實際情況有了一定的了解，加深學生對金融專業的認知。

3.鼓勵學生參加金融專業證照考試。為了本科金融學生的財金實務發展著想，財金系特別設計了“證照就業學程”的專業學群主題提供給同學們選擇，并鼓勵學生積極考取財金專業證照，達到理論與實務兼備的理念，增加自身競爭力。臺灣地區金融主要技能證書考試科目包括：初階授信人員專業能力測驗、初階外匯人員專業能力測驗、進階授信人員專業能力測驗、信托業業務人員信托業務專業能力測驗、理財規劃人員專業能力測驗、銀行內部控制與內部稽核測驗（一般金融）、銀行內部控制與內部稽核測驗（消費金融）、金融市場常識與職業道德、中小企業財務人員測驗、金融人員風險管理專業能力測驗、外匯交易專業能力測驗、債權委外催收人員專業能力測驗、金融人員授信擔保品估價專業能力測驗、BULATS劍橋博思職場英語檢測和中小企業財務主管測驗。

4.高起點的教師隊伍。師資遍及英、美、法與本國，且大部分為財金專業博士。師資平均年紀小于40歲，充滿年輕與活力，便于與學生間交流互動，成為學生的良師益友。臺灣東海大學財金系教師分為專任教師和兼任教師。專任教師都是博士，兼任教師一般是由實務部門的高管或其他大學專業人士擔任。如《銀行實務》課程由花旗銀行徐協理擔任、《證券投資實務》課程由寶來證券集團白副總裁擔任、《理財規劃》課程由南山人壽處唐經理擔任、《理財規劃人員證照培訓》由宏觀財務顧問公司邱總經理擔任、《金融營銷》由臺灣彩券黃總經理擔任等等。截至2013年12月底，財金系共有專任教師13名，占比41.94%；兼任教師18名，占比58.06%。專任教師中，教授4名、副教授5名、助理教授（參考美國職稱系列，介于副教授與講師之間）4名，占比分別為30.77%、38.46%和30.77%。專、兼任教師學歷高，博士21名，占比67.74%；碩士10名，占比32.26%。

5.靈活多元化的課堂教學。筆者在臺灣東海大學進修訪學期間，重點聽了《財金概論》、《貨幣銀行學》、《銀行實務》和《證券投資學》等課程。就以公共基礎課《貨幣銀行學》，專業課《銀行實務》為例。《貨幣銀行學》由廖恩愛教授主講。其主要教學內容：引言、貨幣和金融系統的介紹、貨幣和支付系統、金融系統的概述、利率、利率和利率的回報、資產配置理論、市場利率確定、風險結構和利率期限結構、金融市場、外匯市場和匯率、衍生證券和衍生工具市場、信息與金融市場效率、降低交易成本和信息成本、金融機構、銀行的業務、銀行業監管、國際經濟金融、貨幣供給過程和貨幣政策、金融體系和宏觀經濟。教學主要特點：（1）偏重于西方理論與公式的推導與計算，注重實際，如各種收益率計算、套利等；（2）自編講義里有相當部分是公式、符號、圖表。《銀行實務》由徐慧敏（臺灣花旗銀行的業務主管）主講。其主要教學內容：銀行概論、商業銀行的存款業務、銀行的出納業務、商業銀行的票據、票據交換與退票實務、國內票據托收業務與匯兌業務、商業銀行的授信通論、商業銀行的短期授信業務、商業銀行的外匯業務概論、出口外匯業務概況、進口外匯業務概況。教學主要特點：銀行業務非常熟悉，用流程圖說明；案例教學；學生參與度高；注重學生實際能力的培養；教師英語水平高，在課程教學過程中不時出現英語詞匯。

在課堂教學上，除了講授外，還通過時事心得報告與學生上臺報告方式，進行教與學的互動。時事心得報告，要求學生關注一周金融時事，選擇自己最感興趣問題進行分析，學生發言，老師逐一點評，最后總結。學生上臺報告主要針對教學內容，安排某一章節內容，由學生制作ppt上臺講課，老師對學生上臺講課進行點評，強調該章節知識點，通過學生上臺講課，加深對教學內容理解與掌握。

6.進行金融仿真交易，提供實習機會，注重理論與實踐相結合。目前已建立財金數字仿真實驗室，包括虛擬交易所與操盤家策略分析系統，提供同學計算機仿真與數據分析的平臺。加強與各家金融機構聯系，邀請實務專業人士，以講座方式教授課程，并提供校外實習參訪機會，培養理論與實務應用能力。

二、對我校金融本科人才培養模式與教學的借鑒

1.調整金融本科教學課程設置。就以2014年金融本科教育培養計劃中課程設置為例：課程規劃分為必修課119分，占比72.12%（其中公共必修課42分，占比25.45%；學科必修課39分，占比23.64%；專業必修課42分，占比23.03%）；選修課46分，占比27.88%（其中公共選修課16分，占比9.70%；專業選修課30分，占比18.18%）；畢業學分165分。核心課程有：金融學、會計學、統計學、計量經濟學、商業銀行經營管理學、國際金融學、投資學、保險學和財務管理等課程。大一、大二進行公共必修課、學科必修課學習，大三開始分專業方向，目前金融本科專業分金融學方向、國際金融方向和互聯網金融方向，進入各自專業方向選修課學習。課程設置主要存在問題：一是比例不合理。公共必修課占比過高，學科必修課和專業必修課占比偏低。二是金融學方向選修課課程定位不夠明確，宏觀課程偏多，微觀課程偏少。如中央銀行學、行為金融學、銀行監管學。三是專業實驗教學學分低，占比小。就以金融學方向為例，實驗教學課程主有：銀行信貸綜合實驗1.5分；外匯交易綜合實驗1分；保險業務綜合實驗1.5分；模擬銀行綜合實驗1.5分；銀行柜臺業務1分；證券投資模擬交易1分；商業銀行經營管理實戰沙盤1分；合計8.5分，占比5.15%。四是所有課程都是專任教師承擔，沒有聘請實務部門人員。調整金融本科教學課程設置：首先是壓縮公共必修課的課時與分值，增加學科必修課和專業必修課課時與分值。其次是明確金融學方向選修課課程定位，增添微觀課程，如信用評估、理財規劃、進出口業務、國際結算業務、公司治理與企業兼并等課程。再次是增加專業實驗教學課程課時與分值，占比達到15%以上。最后是利用與金融業密切聯系的關系，聘請實務部門的高管擔任金融專業必修課與選修課，如銀行信貸、金融營銷、銀行柜臺業務等課程。

2.改進教與學的方式方法。目前從整體來看，教與學方式單調，學生缺乏實踐感性認識和動手能力。課程教學方式基本上是以班級（或合班）為單位，采用多媒體課件，進行課堂集中講授，輔之課堂提問、作業講評和課堂討論，偶爾還會放映有關金融方面的教學短片。在課堂教學中也主要是理論描述，缺乏數理統計模型分析和推導。從學生學習的方式來看，無非就是課堂聽課、做筆記、拷貝PPT、課后做復習思考題，學習缺乏主觀能動性。學生只滿足于完成課程任務獲得學分，缺乏實踐感性認識和動手能力。（1）案例教學。案例教學的目的主要就是培養學生的綜合能力。如：培養學生自學能力、解決問題的能力、人際交往能力等各方面的能力。案例分析的主要環節：課前布置內容、學生自主分析；小組討論，形成共識；課堂指定學生發言，然后全班討論；總結歸納，內化提升；課后學生進行書面歸納。要求答出分析案例時所用基本理論的主要觀點，并結合案例提供的具體情況進行適當分析、解釋和說明。同時還要注意分析過程的充分性、邏輯性和完整性。（2）仿真教學。如模擬證券交易、外匯交易和銀行信貸操作等，如模擬股票交易，每個學生開立帳戶，虛擬資金10萬人民幣，以一學期為期限，按照收益率排名，進行獎勵，并記入學生平常考核成績，提高學生職業技能。（3）課堂討論。具體做法是，在一個單元課程結束后，授課教師根據本單元的基本問題和重點問題，結合當前經濟金融運行中的熱點問題，給學生留出若干討論題，采取自愿選擇的方式，把每個討論題落實到人，同時為了鼓勵學生積極思考，也允許學生結合本單元課程內容，自己擬定論題參加討論，如重大財經新聞。在課堂討論過程中，發言的學生圍繞論題組織材料，闡述自己的觀點和看法，開啟大家的思維。教師則對小組主旨的發言進行點評，或進行必要的糾正。通過課堂討論，鞏固了所學知識，培養了學生組織材料的能力，鍛煉了學生的口才，有助于提高學生的邏輯思維能力。

3.金融核心課程教學中，增加金融專業資格證書考試內容的教學模塊。目前，我國普遍金融業實行資格準入制度，必須取得相應證書，才能從業。如銀行業從業人員資格證書、證券業從業人員資格證書、保險人資格證書、理財規劃師等，要取得這些證書，必須通過考試。在課程教學、作業方面理應部分體現金融專業各項職業資格證書考試內容，而大部分教學實際上就教材而論教材，與資格證書考試嚴重脫節。金融核心課程在教學安排上，針對性增加金融專業資格證書考試內容的教學模塊。

4.引入高層次人才，加強師資培訓，提高整體教學水平。截至2014年12月底，金融學院共有專任教師67人。從學歷來看，博士4人，在讀博士3人，合計占比10.45%；碩士39人，占比58.21%。從職稱來看，教授3人，占比4.48%；副教授25人，占比37.31%。從年齡來看，50歲（含）以上有10人，占比14.93%；40歲（含）～50歲（不含）有22人，占比32.84%，兩項合計占比47.77%。反映目前金融學院高學歷教師少，正高職稱教師少，教師年齡偏大。為了提高整體教學水平，向海內外招聘高層次人才，改善師資結構；鼓勵教師攻讀博士學位，加強與國內著名高校合作，選派教師到清華大學、中國人民大學、廈門大學進行短期進修，出臺教授扶持計劃，使一些基本符合條件的副教授盡快上教授。

5.指導學生社會實踐和調查。社會調查是訓練和培養學生觀察和認識社會與經濟的重要教學環節。通過社會調查能夠很好地把課堂所學到的知識與實踐相結合，加深其對專業的認知，提高其分析問題和解決問題的能力。金融專業的學生必須參加課程安排的社會調查。社會調查原則上全學程安排一次，按照學習小組進行。要求學生利用課余時間，到金融機構進行調查，如銀行、保險、證券和典當機構調查業務、營銷等內容。或要求學生參與工商銀行杯暑期大學生社會實踐、大學生創新訓練和金融產品設計比賽活動。

6.充分發揮行業緊密聯系優勢，切實發揮實踐基地作用。福建江夏學院是由四所院校合并組建。原金融學院是行屬院校，為金融系統培養2萬多名人才，其中支行長以上就有1000多人，在福建省金融系統，各金融機構骨干力量基本上畢業于金融學院。目前與中國民生銀行福州分行、光大銀行、國信證券福州營業部、英大證券福州營業部、東興證券福州營業部、福州中大期貨公司、泰康人壽保險公司福州分公司、民生人壽保險公司福州分公司為合作對象建立實訓基地，簽訂實習協議書。要充分發揮行業緊密聯系的優勢，利用原有的實踐基地，進一步完善管理，安排學生實習與教師調研，解決理論與實踐脫節問題。

參考文獻：

[1]錢曉燕.閩臺高校合作辦學模式探究[J].湖南稅務高等專科學校學報，2014，（06）.

[2]廖斌.閩臺高校合作辦學存在的問題與對策思考[J].重慶科技學院學報：社會科學版，2014，（01）.

[3]劉賢昌，林仁灶.閩臺高校聯合辦學的人才培養模式創新研究[J].重慶三峽學院學報，2014，（11）.

第8篇：保險公司經營管理案例分析范文

黃玲娣頭腦里有一瞬間空白。她在腦海里搜索這個聲音所對應的面孔——原來這是一個剛剛離職的員工。

黃玲娣既不是TVB電視劇里的談判專家，更不是什么特警人員，她是上海張江酒店經營管理有限公司的副總經理。這家酒店隸屬于張江集團，旗下擁有兩家四星級酒店的企業。

這樣的事故，在公司里并沒有成型的應急預案，狀況緊急，她沒有機會向別人求助。

這是她第一次遇到這類突發事件，雖然大多數時候，她也要和形形的人打交道，但日常工作領域還是那些按部就班的內容。她主要分管人事與市場，前者包括人員排班方案、薪資方案的制定，績效的考評核定，還有更有挑戰的裁員工作。而后者在公司里目前仍是弱項，主要包括項目前期的市場策劃、前期調研、對外宣傳、媒體公關和合同審查等。

進入酒店這個行當，她也不過剛剛三年半。

再往前推，她最大的成就，也只是把自己從一個零基礎留學生變成同期法語和專業成績最好的中國學生，從法國昂熱大學的酒店和旅游管理專業（ESTUA）畢業。這是世界上最好的酒店管理專業之一，號稱和瑞士的洛桑酒店管理學院齊名。

但身為一名酒店管理專業的雙語復合型海歸，黃玲娣找工作時并不順利。她面試了多家五星級酒店，屢遭碰壁：“他們說我看著，什么都不懂。”

大部分五星級酒店更喜歡經驗豐富的人來擔任管理職務。沒有經驗的人都是從底層的服務員做起。一家酒店讓她做接待，按實習生計酬，工資600元／月，實習期6個月。另一家法資五星級酒店待遇稍好一點，安排她做行政套房的接待，月薪1000元出頭，但是“可以拿小費”。這和黃玲娣想象中的工作差得太遠。

去法國留學，是為了男朋友。做決定前，黃玲娣對專業和職業規劃也沒有清晰的認識，國內外的行業差異，她更是沒有考慮過。她到處投簡歷，看著金融投資公司的抬頭也順便投了一份，結果面試的時候才知道是保險公司。

留學花了三十多萬元，回來做600元一個月的服務員，這個性價比太低了，她落差巨大。“不是不能從基層做起，但是總感覺這個待遇和實習期有點被人欺負了。”

最終她找到了一份在恒升半島酒店的工作，從客房部經理助理做起。

那是一家位于外灘的四星級酒店。客房最多的時候，有321間，雖然名義上是經理助理，但作為干部儲備，其他員工忙不過來的時候，黃玲娣也要幫忙抽檢房間。后來西餐部外國客人比較多，她又被調任餐飲部經理助理，早餐高峰時段幫忙端盤子。“雖然主要是做人手調配，但是大家都忙著，干站著也不好。”她還干過前廳接待，有法國客人來兌換錢幣時，好好“秀”了一下流利的法語。“把周圍的服務員都聽傻了。”

恒升半島酒店的老板是香港籍上海人，雖然是港資企業，但是內部運作借鑒了國企的黨政工團結構。其黨支部副書記張志剛看好黃玲娣，她的求學經歷和資歷給張志剛留下了“外文不錯，是專業人才，吃得起苦”的印象。他將黃玲娣納入重點培養對象，讓她擔任黨支部的組織委員，兼任團支部書記。在國企思路里，這是一種干部培養的待遇，同時也是晉升的路徑。

在恒升半島酒店經過餐飲部、客房部等部門輪崗，黃玲娣迅速對酒店的整體運作有了具象化的了解，那些學校里學的理論知識、案例分析開始從紙面上站了起來。這些基礎輪崗，對她之后安排人手調配、制定績效考核很有幫助。

更重要的是，在這里她完成了從學生到職場人的蛻變。剛開始工作的時候，一被領導批評，她就委屈得在回家的公交車上直掉眼淚。經歷久了，她總結出，酒店行業入行門檻不高，但從業者人員組成復雜，要想做好酒店這一行，要有足夠承受委屈、壓力的能力。而且，在一個國企氛圍的企業里，行事低調謹言慎行是非常重要的。

但她并不滿足于此。酒店業并不是恒升集團的主營業務，目前恒升只有這一家單體酒店，暫時也沒有開發其他酒店的計劃。對于想在酒店管理行業有所發展的她來說，空間有限。

黃玲娣瞅準機會，跳槽到了張江酒店經營管理有限公司，做總經理助理。這家公司的旗下管理著龍東商務酒店和信安左城兩家四星級商務酒店。

離職時，張志剛極力挽留。到現在張志剛還很惋惜她的離開。“當時集團有意培養她做酒店的高管，但是覺得還要多歷練一段時間。”

不過黃玲娣已經選擇了重新開始。作為總經理助理，她主要負責行政人事和市場拓展。有國外留學的專業素養打底，再結合一線運營的實踐經驗，她很快體現出了獨特的優勢，管理層很快發現了這個初露頭角的年輕人。

她運氣確實不錯。公司本身有三個副總職位設置，當時正好有一個空缺。半年后公司召開董事會，總經理提名她做副總，獲得了董事會的通過。黃玲娣成為了張江酒店管理有限公司的副總經理。

直到最近，黃玲娣才知道自己當初投簡歷的思路壓根出了問題。一位在業內做了十年，經歷過酒店咨詢公司、國際五星級酒店管理集團和開發商酒店招商部門的資深業內人士告訴她：一般來說，像她這樣的專業和學歷背景，應該直接把簡歷投給酒店管理集團，然后在集團的管理團隊內部獲得一個職位，從基礎做起，一級級晉升。

那是一條相當主流，而且待遇不錯的路徑。而像黃玲娣這樣，第一份工作直奔一家單體酒店而去的，往往少有機會參與到酒店的一線管理中去。最直接的原因是：簡歷是遞給酒店總經理的，對方的需求大部分是服務員一類，工資開不高，不適合有專業背景的人。

第9篇：保險公司經營管理案例分析范文

關鍵詞合同管理法律風險管理風險防范

一、企業合同管理中的法律風險管理對象

（一）合同簽訂前的法律風險

企業合同簽訂之前面臨的法律風險主要包括三類。第一，主動權喪失。即合同內容的制定完全交由對方負責。對方在設計合同條款時，必然會從自身利益出發，以達到自身利益最大化為目標進行合同的制定。企業喪失起草合同的權利，無法對自身利益起到保護作用。第二，惡意競爭風險。市場競爭愈演愈烈，某些企業為成功獲取合作機會，不惜以竊取合作方信息為手段，公平競爭無法實現。第三，信用審核不足。企業在簽訂合同之前，對合作方的合同執行能力、信譽程度等未做足夠的了解，或受到惡意蒙蔽，在簽訂合同后，因對方無法充分執行合同條款導致法律糾紛，損害企業經濟利益。例如，合作方完全沒有能力執行合同，合同被迫終止失去原本的法律效力，導致企業合作項目無法繼續進行。

（二）合同簽訂中的法律風險

合同簽訂中的法律風險主要來自于合同內容方面，例如，合同條款設置不合理、具體名詞存在爭議、合同內容不完善等。合同條款對合作雙方的權力和義務作出明確的規定，一般來講，一份合規、合理的合同應包含明確的主體、具體價格、支付方式、品質標準、履行方式、時間限制、違約懲罰等項目，若某一項內容存在不完整性，當執行過程中涉及到相關事宜時，就會導致合同糾紛的發生。合作雙方為維護自身利益各持己見，給法務人員帶來較大的工作壓力。除內容外，合同形式也涉及到較高的法律風險，一份形式不符合法律規定的合同是不具備法律效力的。例如，企業未經招標就直接與合作方簽訂的合同，由于不符合我國招標法及市場經濟管理辦法，合同無效。

（三）合同履行中的法律風險

履行過程中面臨的主要法律風險為合作方合同履行能力下降。激烈的市場競爭和復雜的市場環境使企業合同管理重要程度逐漸提升，同時也給各個企業的發展帶來諸多影響因素，當合同方因經濟能力、生產能力下降導致其無法依照合同條款要求完成約定時，會給另一方造成法律風險。如，合作方在融資過程中，因銀行限制條件提升而無法正常貸款，導致生產經營活動因缺乏足夠的資金中斷，造成另一方的經濟損失。另外一項合同履行過程中的法律風險為合同變更風險。在履行過程中，合同主體變更導致原本責任和義務的轉移，產生新的合作關系。但企業可能并不了解新合作方的合同履行能力信息，導致潛在風險的發生。在大型合作項目中，因合同條款多、執行期限長，不可避免會因實際情況變動帶來合同變更需求，產生新的法律風險。

（四）糾紛處理中的法律風險

在確實產生合同糾紛后，企業因上訴時間延誤或上訴方式不佳帶來法律風險。例如，在訴訟過程中，因害怕打官司給企業帶來過高的時間成本和經濟成本，而出現拖延現象；再比如企業法務人員能力不足、未邀請專業律師、自動放棄申辯權等不當的訴訟行為。企業權益的最后一道保護屏障未得到有效的利用，導致上訴失敗，因合同糾紛導致的損失無法得到相應的補償。

二、企業合同管理中的法律風險防范策略

（一）完善企業合同管理機制

1.設立內部法務部門

法律風險防范作為企業合同管理過程的工作重點，在組建合同管理組織時，可考慮設立企業內部法務部門，聘請專業的法律從業人員，專門負責法務事宜。若企業日常經營管理活動對法務工作的需求有限，考慮到人力資源配置經濟性，可選擇與法律咨詢單位合作的方式，聘請專門的法律顧問，對企業合同進行法律風險把關。對法律顧問的工作狀況進行監督，合同中很多潛在的法律風險是普通管理者無法發現的，要求法律顧問對合同中各類名詞、內容、形式等進行全面的分析和判斷，發現異議及時與企業相關人員進行溝通，以便在第一時間消除法律風險。從合同訂立前的準備階段開始，要求法務人員或法律顧問全程跟蹤，從第三角度出發，對合同中可能存在的法律風險進行挖掘和監控。決策前，充分考慮法務人員給出的意見，并將法律風險納入到合同可行性評價指標體系當中。在篩選合同管理人員時，應優先聘用那些既具備專業合同管理能力，又掌握一定法律知識的綜合型人才，確保在合同管理過程中，能夠對一些法律風險加以防范。

2.打造適當合同范本

企業合同形式、內容由企業屬性決定，有關企業主營業務的合同涉及到更大的經濟效益，如購銷合同、資產轉移合同等，作為合同管理的重點。其他合同，如房屋租賃，作為輔助類，要與主營業務合同相配合。依照企業實際需求，并參考國內外同行業合同設置經驗，打造適應企業自身發展的合同范本，能夠借助統一化、標準化的手段，確保合同的形式、結構、內容的合理性，能夠提前避免一些法律風險的出現。范本中還應融入企業對過去合同管理工作的總結，尤其是以往產生糾紛，涉及到企業利益損失的內容點，加以改進和避免。

（二）執行主體信用調查制度

合同簽訂之前，對合同主體進行信用調查能夠對合作方的執行能力、資金狀況、信用水平等做全面的了解，結合合同內容客觀評定其能夠履行合同的程度，以免在后期執行過程中出現法律糾紛。企業可建立主體信用調查制度，廣泛收集合作方資料，結合信息技術，打造主體信用數據庫，促使該項合同管理法律風險方案策略能夠長期、順利執行。信用調點關注以下三項內容：第一，調查主體經濟執行能力，包括對方注冊資本、實際資本、公積金狀況及其他形式資本持有情況。了解其生產廠房、設備、人員、技術、原材料等物資的保有量，評價對方生產能力和市場競爭實力，以此來斷定其是否有足夠的經濟能力執行合同要求。第二，調查主體信用情況。信用情況可從主體經營發展歷史中觀測，了解其是否在以往經營過程中出現違約行為以及其他合作方給出的評價。最后，打造合作方管理信息化平臺。將合作方及目標合作方信息錄入到平臺當中，廣泛收集其相關資料，結合資料將合作方劃分等級。例如，篩選以往合作過且合同執行情況良好的合作方作為優先合作對象，并將那些頻繁出現違約行為、合同履行能力不足的客戶列為避免合作對象。合作主體信用調查工作的開展可選用直接了解、將合作信息交由第三方部門調查或分析對方年檢資料、納稅資料及審計資料的方式進行。

（三）合理轉移合同法律風險

1.合同擔保

合同擔保制度的引入可有效確保企業各項交易活動的執行安全，簽訂及履行合同的過程中，結合自身情況及相關法律規定，簽訂合同擔保協議。協議中明確雙方責任和義務，通過合同擔保合理轉移法律風險。該方式的應用需要對對方提供擔保物的市場價值做出準確的評估，并嚴格審查擔保人是否具備相應的擔保資格和實力，將相關信息明確到合同當中。若合同無法順利履行，企業可依照擔保協議中的規定，最大限度的降低企業受損失程度。在實際工作中，企業也可能位于擔保人的位置，此時更要求慎重設置擔保協議中的各項條款，酌情向被擔保人提出反擔保要求，分散企業法律風險。

2.合同保險

隨著市場經濟形式的多樣化發展和我國保險體系的完善，已有專門針對企業合同的保險產品，當企業因合同管理面臨法律風險及損失時，由保險方出面，按照事先設定好的保險條款予以企業補償。將合同管理的法律風險轉移到保險公司，以免企業經營管理遭受重創。當前合同保險還處于發展初期，相關的理論依據不甚完善，但合同保險不失為提升企業合同管理安全性、合理降低法律風險的有效途徑，值得深入挖掘和發展。

（四）積極開展員工法律培訓

管理人員是企業合同管理過程中最重要的資源，任何合同管理措施、風險防范策略都要依靠人員來實行，因此努力提升企業合同管理團隊的工作能力，加強對相關員工的專業培訓及風險防范意識培養非常有必要。在專業能力方面，企業應定期組織合同管理人員學習有關法律法規，傳授先進的合同管理工作方式，提升人員綜合工作能力，促使合同管理質量的提升。例如，對合同管理人員執行考核化管理，定期對其法律法規掌握情況、運用能力、合同管理能力進行考核，配合獎懲措施將考核結果與個人利益相掛鉤，進而鼓勵合同管理人員開展自主學習活動，努力提升個人能力。在風險防范意識上，企業可通過專業講座、新媒體宣傳等渠道，讓員工了解合同管理對于企業發展的重要性，明確一旦出現法律風險，企業將面臨多大的損失和影響。進而提高員工對合同法律風險管理的認識程度，逐漸培養風險防范意識。同時，開展風險識別技能培訓，通過具體案例分析、實踐演練等手段，向員工傳遞風險辨別方法。積累更多法律風險識別經驗，提升其在合同管理過程中對法律風險的敏感程度。

三、結論

本文對企業合同管理中的法律風險類型及風險防范策略進行了總結。隨著企業生產經營能力的進一步提升，合同管理工作將面臨更高的需求和更大的挑戰。結合企業合同管理經驗并適當參考其他企業的優秀經驗，制定科學的合同管理法律風險防范機制，確保企業合同管理順利、高效進行，降低法律風險發生概率，維護企業合法權益。

參考文獻：

[1]史玉雷．企業合同管理中的法律風險及其識別與防范[J]．企業改革與管理，2019(1):37+46．