博弈論與運籌學精選(九篇)

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第1篇：博弈論與運籌學范文

關鍵詞：博弈論；財經類院校；教學改革

中圖分類號：G642.0 文獻標志碼：A 文章編號：1674-9324（2017）05-0185-02

博弈論是研究決策主體的行為發生直接相互作用時決策主體的決策以及這種決策的均衡問題的，也就是說，博弈論的研究對象是當一個主體，比如說一個人或一個企業的選擇受到其他人或其他企業選擇的影響，而且反過來影響到其他人或其他企業的選擇時的決策問題和均衡問題。[1]

在經濟學文獻中對博弈論最早的研究是古諾（1838）、伯川德（1883）和埃奇沃斯（1925）關于壟斷定價和生產的論文，但是這些都被視為特例而沒有改變經濟學家思考大多數問題的方法。約翰?馮?諾依曼和奧斯卡?摩根斯坦在他們1944年著名的《博弈論和經濟行為》一書中引進了博弈理論的思想，書中提出大部分經濟問題都應該被當作是博弈進行分析。[2]

20世紀五六十年代是博弈論發展和研究的重要階段。納什在1950年明確提出了“納什均衡”這一基本概念，解釋了博弈論和經濟均衡之間的內在聯系。到20世紀50年代，合作博弈的發展達到鼎盛時期，包括納什和夏普利分別提出的“討價還價”模型以及吉利斯和夏普利提出的合作博弈中的“核”的概念。澤爾騰于1965年將納什均衡的概念引入到動態博弈，提出了“精煉納什均衡”的概念；海薩尼于1967年把不完全信息引入博弈論，并提出了“貝葉斯納什均衡”的概念。20世紀80年代以來，博弈論逐漸成為主流經濟學的一部分。博弈論的應用范圍也越來越廣泛，包括經濟學、政治學、軍事、外交、國際關系、公共選擇等。

由于博弈論在經濟和管理領域的廣泛應用，《博弈論》已經成為許多高校的經濟與管理專業的本科生的必修課。我校也開設了《博弈論》課程。然而，由于博弈論課程開設時間較短，而且作為運籌學的一個分支，它對數學基礎的要求較高，因此有必要對《博弈論》課程的教學進行深入的探討。

一、博弈論課程的教學特點

1.數學描述比較抽象。博弈論的標準表達是函數形式和集合形式的表達。博弈論作為運籌學的一個分支，它和數學的結合非常緊密，需要比較嚴謹的數學表達和數學證明。例如，20世紀50年代納什在證明納什均衡的存在性定理時就使用了泛函分析中的不動點定理。學習博弈論，通常需要具備微積分、線性代數、概率論、泛函分析等數學基礎。[3]

2.教學過程通常淺入深出。由于博弈論的概念和定理均采用嚴謹的數學表達形式，學生理解起來較為困難。因此，教師在教學過程中通常從簡單直觀的例子出發，引出博弈的抽象數學模型。簡單直觀的案例可以幫助學生理解博弈的思想，但隨著講授內容從完全信息靜態博弈到完全信息動態博弈再到不完全信息靜態博弈最后到不完全信息動態博弈，均衡的概念得越來越復雜，數學定理的證明過程也越來越困難。

3.具有廣泛的應用領域。現實生活中存在各種各樣的矛盾，這使得博弈論可以應用于多個領域，如商業、政治、外交等。在微觀研究領域，交易機制的設計涉及博弈論；在中觀研究領域，勞動力經濟學和金融理論中都有關于企業要素投入品市場的博弈論模型。最后，從宏觀的角度看，國際經濟學中有關于國家間的相互競爭（或互相串謀）選擇關稅或其他貿易政策的模型；宏觀經濟學中也有貨幣當局和工資、價格制定者（廠商等微觀單位）間的戰略相互影響，最終決定了貨幣政策效果的模型。[4]

二、博弈論教學中存在的問題

1.缺乏足夠的案例支撐。在案例的選取過程中需要考慮到案例的趣味性、貼近現實生活的程度、學生參與案例的程度、與知識點的結合程度等。雖然博弈論的教材中提供了一定量的案例，但仍顯得不夠豐富。特別是對于財經類學校的本科生而言，在學習理論知識的同時，需要將其與自己對經濟社會活動的觀察和認識相融合，以提高分析經濟社會現象以及解決實際問題的能力。[5]因此，在教學過程中選擇豐富的案例是非常有必要的。

2.偏重于理論教學。以往的博弈論教學，偏重于理論教學。采取的教學方式仍然是傳統的灌輸式的方法，老師在講臺上講課，學生在臺下聽課，而且老師的講課內容也只是教材上的理論知識，較為枯燥乏味，學生的課堂參與度不高。因此，在重視理論教學的同時怎樣提高教學的趣味性并增強學生的課堂參與度是值得思考的問題。

3.考核形式單一。目前的考核形式僅限于筆試的方式，比較單一。由于博弈論是一門應用性比較強的學科，傳統的筆試并不能很好地考察學生們對博弈論知識的掌握和應用程度。有的老師采取讓學生做報告的形式進行考核。學生可以選擇自己感興趣的論文，在課堂上進行講解，教師根據學生的報告情況進行打分。這其中存在的問題是學生選取的論文的難易程度很難掌控。因此，教師需要思考如何豐富考核形式并且讓考核更加真實全面地反映學生的能力。

三、完善博弈論課程教學的建議

1.采用案例教學法。由于博弈論的數學描述通常比較抽象，老師通過分析案例來說明博弈論在經濟和社會領域中的各種應用，既可以提高課程的趣味性，又可以幫助學生較深入地理解博弈論的基本原理。在案例的選取過程中，首先，要盡量選擇簡單的案例，使學生更加容易明白博弈的規則；其次，要注意選擇契合現實生活的案例，有的案例不是學生的現實生活中的問題，學生理解起來可能較為困難；再次，要注意案例選擇要盡量的多源化，由于博弈論在各個領域包括商業、政治、外交等均有應用，因此在選擇案例的時候不要局限于某一個領域，應盡量選擇不同領域的案例，幫助學生更加深入地理解博弈論的應用。

2.理論教學與實驗教學相結合。傳統的理論教學會讓學生感覺枯燥乏味，學生的課堂參與度不高。我們可以將理論教學與實驗教學相結合，設計豐富多彩的博弈實驗，將學生分成小組，然后小組內進行角色扮演，小組內不同的學生扮演不同的博弈參與者，他們之間進行競爭、討價還價或者合作。博弈實驗可以提高課程的趣味性和應用性，增強學生的課堂參與度，這種互動式的教學將極大地提高學生的學習興趣和效率。[6]

3.理論教學與實踐教學相結合。由于博弈論是一門應用性比較強的學科，僅通過學習理論知識并不能很好地掌握博弈論的思想。因此，教師可以在筆試的基礎上豐富考核形式。讓學生針對現實生活中的博弈問題進行建模分析，在課堂上進行匯報并整理成小論文的形式上交。為了提高所有學生的課堂參與度，對于課堂匯報過程中提問的學生給予適當的分數獎勵，提出的問題質量越高，分數的獎勵越大，被提問的學生回答地越好，課堂匯報這部分的分數也將越高。這一方面可以激勵學生認真地進行建模分析，認真地準備課堂匯報，也將鼓勵所有的學生參與到課堂匯報中。[5]

四、結語

隨著經濟社會的發展，越來越多的問題將借助于博弈論進行分析。因此，財經類院校的本科生學習博弈論，掌握其思維方式和思想及在經濟管理中的應用是非常有必要的。本文首先分析了博弈論課程的特點，然后指出了目前博弈論教學中存在的一些問題，針對這些問題，本文給出了具有針對性和可操作性的建議。本文將為財經類院校本科生博弈論課程的教學提供有益的啟示。

參考文獻：

[1]張維迎.博弈論與信息經濟學[M].上海：上海三聯出版社，1999.

[2]朱?弗登博格，讓?梯若爾.博弈論[M].北京：中國人民大學出版社，2002.

[3]浦徐進.本科博弈論教學過程中的案例運用[J].江南大學學報：教育科學版，2009，（4）：372-375.

[4]吉本斯.博弈論基礎[M].北京：中國社會科學出版社，1999.

第2篇：博弈論與運籌學范文

關鍵詞：運籌學，改革，本科生。

【中圖分類號】G640

本文受廣西高等學校特色專業及課程一體化建設項目（管理科學專業）項目資助；

《運籌學》課程的目的是根據問題的要求，通過分析與運算，做出綜合性的合理安排，使有限資源發揮更大效益。這課程所要求的數學基礎面比較廣，并且不同的問題對應著不同的求解方法。《運籌學》課程已逐漸成為應用數學、工程管理、信息管理、管理科學、機械制造、計算機、系統科學、交通運輸等專業的基礎課程之一。因此運籌學課程必須既能滿足理工類專業的教學需要，又能兼顧經管類等專業的要求。他是大學生參加數學建模競賽能否取得優異成績的關鍵因素，統計表明，全國大學生數學建模競賽各參賽隊所采用的求解方法90%以上都是《運籌學》課程中的內容。

《運籌學》課程的核心是研究優化的理論與方法。運籌學內容豐富、分支眾多，已經形成了三個不同的發展領域：運籌學應用、運籌學科學和運籌學數學。主要內容有：1、線性規劃問題，其應用非常廣泛，是現代科學管理的一種重要手段；2、對偶理論，研究線性規劃的對偶關系和解的特征理論，在求解線性規劃問題時同時得到其對偶問題的最優解以及相對各個約束的影子價格等信息在實際問題中有著廣泛的應用；3、動態規劃，是解決多階段決策過程最優化的一種有效的數學方法，其思想是把一個較復雜的問題按照階段劃分，分解為若干個較小的局部問題，然后按照局部問題的遞推關系，依次作出一系列決策，直至整個問題達到總體最優的目標；4、對策論亦稱博弈論：是研究具有對抗或競爭性質現象的數學理論和方法，它既是數學的一個分支，也是運籌學的一個重要學科。對策論就是研究對策行為中斗爭各方是否存在著最合理的行動方案，以及如何找到這個合理方案的數學理論和方法。是研究決策主體的行為發生直接相互作用時的決策及這種決策的均衡問題。即它是研究聰明而又理智的決策者在沖突或合作中的策略選擇理論；5、決策論是一種對已知目標和方案的選擇過程，當人們已知確定需實現的目標是什么，根據一定的決策準則，在供選方案中做出決策的過程。決策科學是一門專門研究決策的學問，并將現代技術成就應用于決策，其包括決策心理學、決策的數量化方法、決策評價以及決策支持系統、決策自動化等；存儲論也稱庫存論，是研究物資最優存儲策略及存儲控制的理論；6、存儲論中的主要問題：如果物資存儲過多，不但積壓流動資金，而且還占用倉儲空間，增加保管費用。如果存儲的物資是過時的或陳舊的，會給企業帶來巨大經濟損失；反之，若物資存儲過少企業就會失去銷售機會而減少利潤，或由于缺少原材料而被迫停產，或由于缺貨需要臨時增加人力和費用。因而，尋求合理的存儲量和訂貨時間就顯得十分重要，即如何設計存儲控制策略，包括什么時間供貨和每次供貨多少。還包含目標規劃、運輸問題和網絡模型等，均具有廣泛的應用背景；

如何將《運籌學》課程的內容高效有序的傳授給學生，使他們積極主動的掌握和理解這些方法顯得尤為重要。特別是當前大多數高校中均出現學生厭學現象日益嚴重，大多數學者以及從事教學一線的教師都在做深入的探討，期望找到解決這種不良現象的方法，現結合自身對《運籌學》課程教學實踐，提出自己的兩點建議：

1、 進行教學改革，教師授課與學生授課相結合。

眾所周知現在大部分高校均出現學生厭學的現象，學習積極性不高或被動

式學習，效率很低。在自身教學中，采用了下述方式：一門課程老師講授其中的60%-70%的內容，余下的有學生來講。課程開始時，先給學生說明授課方式，讓他們做好準備，在第二次或第三次課的時候，將任務分配給每一個學生，當然內容不要太多，一般半節課或三分之一課的時間即可。還要對學生提出如下具體的要求：

（1）授課學生要準備充分，講授的內容力求每個聽課的學生都要懂。若聽課的學生不懂可以提問，授課學生要進行解答；

（2）聽課的學生也要認真聽講，學生講完后，老師隨機點名讓聽課的學生至少提出一個問題，來給他們一定的壓力；

（3）任課教師也要認真準備，及早備課，對學生授課過程中可能出現的問題進行掌握，還要對每一個授課學生的授課情況進行總結來鼓勵學生。

2、改變考核方式

大多數高校的傳統考核方式是考試占70%平時成績占30%，這些要適當進行調整為考試占60%平時占40%，因為大學生的教育除去對知識的掌握和了解，更重要的在于素質的提高，即動手能力培養。所以平時成績的比重加大是比較合理的，這40%重點體現在：

（1）老師平時作業，學生完成情況。這能促使學生課后也需要看書以鞏固所學的知識；

（2）考勤情況。如果一個學生經常不來上課或經常請假遲到等，說明此學生學習態度很不端正，也說明他對自己很不負責人，同時表明對任課老師不尊敬。這也是學生素質以及道德方面的一個體現，應該平時注重培養；

（3）學生課堂表現。學生自己負責的授課內容是否認真準備以及很好的完成，能否認真聽講等均納入其中。

《運籌學》課程所包含的知識非常豐富且使用性很強，學生若能掌握對其

今后的學習和工作均有很大的幫助，且對提高大學生素質教育起著舉足輕重的作用，它對促進學生學習積極性、提高學生解決實際問題的能力等方面都發揮著重要的作用，所以探討有效的教學方法和實踐很有意義。

參考文獻：

1、 熊偉，《運籌學》，機械工業出版社，2005。

第3篇：博弈論與運籌學范文

【關鍵詞】博弈論；非合作博弈；納什均衡；應用

文章編號：ISSN1006―656X（2013）12-0043-01

一、博弈論的概述

博弈論（game theory），又稱對策論，是研究決策主體的行為發生直接相互作用時的決策以及這種決策的均衡問題，也就是一些個人或組織，面對特定的環境條件，在一定的規則約束下，同時或先后，一次或多次，從各自的行為或策略中進行選擇并加以實施，各自取得相應結果的過程。

一個完整的博弈一般包含幾個要素：參與者，行動，策略，結果，均衡等。參與者、行動和結果統稱為博弈規則，博弈分析的目的是使用博弈規則來決定均衡。但是，博弈的行動不等同于博弈的策略，博弈的結果不等同于博弈的均衡。根據參與人的數量，可分為二人博弈和多人博弈；根據參與人是否合作，可分為合作博弈和非合作博弈；根據博弈結果的不同，可分為零和博弈、常和博弈和變和博弈。

博弈論對我們的經濟生活有重要意義，人們之間決策行為相互影響的例子有很多：從國家角度出發，在國際貿易中合理運用博弈論可使本國和其他國家都受益，取得雙贏效果；從個人角度出發，在生活中合理運用博弈論可使自己選擇最優策略，減少不必要的成本開支。

二、非合作博弈――納什均衡

非合作博弈是指不允許存在有約束力協議的博弈。完全信息靜態博弈屬于非合作博弈，該博弈中，每個博弈方的策略都是針對其他博弈方策略或策略組合的最佳對策，具有這種性質的策略組合，正是非合作博弈理論中最重要的一個概念“納什均衡”。

用表示一個博弈，如果有個博弈方，每個博弈方的全部可選策略的集合稱為“策略空間”，用表示；表示博弈方的第個策略，其中可取有限個值（有限策略博弈），也可取無限個值（無限策略博弈）；博弈方的得益用表示，是各博弈方策略的多元函數。個博弈方的博弈常寫成。在博弈中，如果由各個博弈方的每一個策略組成的某個策略組合中，任一博弈方的策略，都是對其余博弈方策略組合的最佳對策，即

，對任意都成立，則稱為的一個“納什均衡”。

納什均衡的求解，常采用得益矩陣法。在囚徒困境中，每個參與者都能猜出對方策略，稱該納什均衡為純策略納什均衡。囚徒困境問題反映了非合作博弈的根本特征，體現了個人理性與集體理性的矛盾。兩寡頭企業選擇產量的博弈就是囚徒困境問題在經濟學上的應用。若兩企業聯合形成卡特爾，選擇壟斷利潤最大化的產量，每個企業都能得到更多利潤。但卡特爾協定不是納什均衡，給定對方遵守協議，每個企業都有增加產量的沖動，最后每個企業只能得到納什均衡產量的利潤，它嚴格小于卡特爾產量下的利潤。

在某類博弈中，每個理性人都不能猜出對方的策略，參與人是以一定的概率選擇某種策略的，這樣的策略稱為混合策略，相應的均衡稱為混合策略納什均衡。純策略是混合策略的特例。相關的例子有日常生活中的打撲克、劃拳等。

三、治理河流污水排放的制度設計

環境保護，人人有責，限制企業的污水排放符合社會各界的呼聲。檢查和制止排污是政府的職責，對于以利潤最大化為目標的企業，其一直采取各種措施盡可能降低生產成本。政府和企業間的關系可用經濟學中的監督博弈來解釋。

該博弈的參與者是政府和企業，政府的策略選擇是檢查或不檢查，企業的策略選擇是排污或不排污。假設是企業治理污水（不排污）增加的生產成本，若排污，為自己多得的收益。是政府檢查所需成本。是政府對企業排污的罰款金額。是企業排污對社會利益的損害。假設且，即政府對排污企業采取重罰措施。對應不同策略組合的得益矩陣可見下表。

政府和企業的得益矩陣

在以上假設條件下，政府和企業都猜不出對方會采取何種策略，因而不存在純策略納什均衡，只能求解混合策略納什均衡。如果假定條件不成立，通過劣策略剔除可得到占優策略，即（檢查，不排污）或（不檢查，排污）為占優均衡。

在得益矩陣中，用表示政府檢查的概率，表示企業排污的概率。給定，政府檢查和不檢查的期望收益分別為：

由，得。即如果企業排污概率小于，政府的最優選擇是不檢查；如果大于，政府的最優選擇是檢查；如果等于，政府隨機地選擇檢查或不檢查。

政府的最終目標是降低企業排污概率并保護環境。據的結果，有兩種措施：一是增大分母，即采取重罰措施，使企業平日不敢排污；二是減小分子，即降低檢查成本。現階段可行做法是設立舉報電話，避免政府盲目檢查，提高辦事效率。

再者，給定，企業選擇排污和不排污的期望收益分別為：

由得，即如果政府的檢查概率小于，企業的最優選擇是排污。現實中，政府對排污的懲罰越重，企業因排污獲得的收益越低，企業的排污概率就越小。反之，企業的排污概率就越大。

企業因排污獲得收益的大小，政府難以準確把握。前面談到的企業都是以利潤最大化為目標的企業，適于民營企業。現實中大多排污者是國有企業，這就涉及企業經營的控制權收益問題。企業因排污獲得的生產成本降低部分可以很容易轉化為企業經營者的控制權收益，這些收益包括獎金、福利或者因企業效益上升而帶來的升遷機會。反過來，如果企業因為排污而受罰，經營者并沒有控制權損失，因為罰款由企業出，經營者只是沒有控制權收益而已。

四、小結

本文以納什均衡為理論基礎，分析了純策略納什均衡和混合策略納什均衡在經濟生活中的應用。但本文探討的只是博弈論中一個很小的方面，對均衡問題中的子博弈精煉納什均衡等沒有涉及到，但它們的應用也很廣泛。在日常經濟生活中，小到購物時的討價還價，大到企業間的競爭與合作、國家間的傾銷與反傾銷等，都可歸結為博弈問題。

參考文獻：

第4篇：博弈論與運籌學范文

    作為世界上最古老的價格發現機制之一,拍賣進入經濟學文獻的時間卻相當晚,對拍賣最早的兩篇開創性論文分析發表于1956年和1961年。在此之前,研究拍賣問題的經濟理論文獻幾乎是空白,而此后近20年里拍賣理論的進展也相當緩慢。在很長的時間里,拍賣理論一直被視為與經濟理論主體迥異的專業化領域,它似乎只是管理科學家與運籌學家的屬地,因而不為主流經濟學家所承認。造成這種誤解的部分原因是拍賣理論最初主要由運籌學家發展起來或多發表在運籌學雜志上,而且多運用技術數學而非標準經濟學的直覺進行論證。

    突破性的進展發生于20世紀70年代末。從那時起,越來越多的博弈理論研究者意識到拍賣是一種簡單而又具有完備定義的信息不對稱經濟環境,它是分析經濟主體之間的不完全信息博弈的一個頗有價值的實例,其經濟研究前景也非常誘人。與此同時,實驗經濟學者對于可控拍賣實驗的興趣不斷高漲。在這一背景下,拍賣理論逐漸被主流經濟學家所接納,并大量運用博弈論、實驗以及經驗檢驗作為研究工具。近10年來,國際經濟學界關于拍賣問題的研究文獻如雨后春筍般地涌現出來,拍賣理論也已經作為一個專門體系進入中高級微觀經濟學的核心領域。

    本文將緊密圍繞拍賣機制的收入與配置效率的績效比較以及賣主最優拍賣機制設計這兩個方面展開分析。第二部分簡要評述了維克里的開創性貢獻;第三部分詳細分析了四種標準拍賣機制的績效以及單物品最優拍賣機制設計;第四部分則探討了各種多物品拍賣機制的績效以及多物品最優拍賣機制設計,并介紹了拍賣理論在國債拍賣與頻譜拍賣實踐中的應用與發展;最后一部分總結了拍賣理論檢驗的情況及其它前沿問題,并簡要評價了拍賣理論研究的現狀。 

    二、維克里的開創性貢獻

    勞倫斯-弗里德曼(Lawrence Friedman)于1956年提出一個求解第一價格密封投標中的最優競價策略的模型。盡管他采用的是基于決策理論的運籌學分析方法,但他已經意識到應用博弈理論分析拍賣問題的前景。事實上,弗里德曼競價模型可以被視為博弈理論拍賣模型的前兆。如果說弗里德曼是從競價者的角度來考慮最優出價戰略,那么維克里(William Vickrey)則更多地站在拍賣組織者和社會計劃者的角度分析配置效率與收入問題。維克里于1961年發表的《反投機、拍賣與競爭性密封投標》一文堪稱拍賣理論的開山之作。文中維克里首次運用博弈論處理拍賣問題并取得巨大進展,他極富預見性地提出了拍賣理論中的多數關鍵問題,從而引導了該理論的基本研究方法。這些開創性貢獻成為他獲得1996年諾貝爾經濟學獎的重要因素。

    維克里首先考慮了單物品拍賣機制。他指出,無論競買人是否對稱,英式拍賣中的每個競買人的占優戰略都是保持競價,直到價格達到自己的估價為止,估價最高的競買人將以大致等于次高估價的價格奪走拍賣品,這種配置結果顯然是帕累托有效的。在競買人對稱的荷式拍賣中,每個競買人的報價應該嚴格低于自己的估價,估價最高的競買人也必定成為贏家,因而也是帕累托有效的。但是,如果競買人非對稱,荷式拍賣的配置結果很可能是無效率的。

    維克里還相當精辟地分析并指出,荷式拍賣與第一價格密封拍賣在戰略上是完全等價的,因為競買人在兩種情形中所面臨的局勢完全相同。在此基礎上,維克里獨創性地提出了英式拍賣的密封等價形式--第二價格密封拍賣(又稱維克里拍賣)。這種拍賣最顯著的特征是每個競買人的占優戰略都是按其真實支付意愿出價("說真話"),這種拍賣機制顯然是激勵相容的。由于拍賣品最終歸于支付意愿最高的競買人之手,它也是一種具有帕累托效率的配置機制。

    維克里最重要的貢獻在于,他針對競買人對稱的情形證明,荷式拍賣與英式拍賣所產生的期望價格相同。結合戰略等價關系,實際上意味著四種標準拍賣機制給賣主帶來的平均收入相等。這就是著名的"收入等價定理"(Revenue Equivalence Theorem, RET),該定理是整個拍賣理論研究的起點。但是,維克里也注意到,荷式拍賣中盈利方差要小于英式拍賣,這意味風險厭惡的賣主更愿意選擇前者。他還明確指出,競買人合謀以及拍賣人敗德可能成為密封拍賣的致命劣勢。

    維克里(1962)還將單個物品的拍賣推廣到多個相同物品的拍賣,他針對每個競買人最多購買一個單位(單位需求)的簡單情形提出并簡要分析了幾種同步與序貫拍賣機制。在1962年的《拍賣與競價博弈》一文中,維克里再次運用博弈理論詳細分析了三種同步密封的多物品拍賣機制的績效。遺憾的是,維克里所提出的這些重要問題在當時并未引起經濟學者們的足夠重視,在此后近20年里拍賣理論幾無重大進展。20世紀70年代末,拍賣經濟理論的發展終于姍姍來臨。

    三、基準模型與單物品拍賣分析

    對拍賣機制的績效分析往往從包含以下重要假定的框架入手:(1)單物品拍賣。(2)所有競買人和賣主都是風險中性的。(3)所有競買人是對稱的,其估價服從同一概率分析。(4)拍賣品具有獨立的私人價值。換言之,每個競買人僅憑所掌握的私人信息就可以精確地對拍賣品估價,即使知道了所有其他人的估價信息也不會改變自己的估價。(5)最終支付額僅僅取決于報價額。(6)競買人之間是非合作博弈。(7)賣主就是拍賣人,不存在交易費用。上述拍賣模型通常被稱為"基準模型"(Benchmark Model)或"私人價值模型"。這些假定在現實中未必完全滿足,但它們是拍賣績效分析的理想基準,隨后將逐步放松或替代這些假定,向真實世界逼近。

    1.收入等價定理與最優拍賣機制

    1981年,Myerson、Riley和Samuelson幾乎同時證明了維克里關于各種標準拍賣機制的期望收入等價這一結論的一般性。假定數量既定的眾多風險中性的潛在買主中的每個人都獨立地獲得對拍賣品的私人估價,且這些估價服從一個共同的、嚴格遞增的非原子分布,那么任何具有以下特征的拍賣機制都將產生同樣的期望收入(并導致每個競買人按自己估價的某個函數支付相同的期望金額):(1)擁有最高信號的競買人總是贏家;(2)任何擁有最低可行估價的競買人的期望剩余為零。這個結論是令人驚訝的,因為它意味著賣主選擇四種標準拍賣方式中的哪一種都無關緊要!

    由此引出了一個更為根本的問題:在所有可能的拍賣機制中,賣主最優的選擇是哪一種?Myerson(1981)借助于"顯示原理"將最優機制的搜尋范圍縮小到激勵相容性直接機制上,并將最優拍賣機制問題轉化為一個雙重約束下的線性規劃問題:即在參與約束和激勵相容約束下求賣主的最大期望剩余。沿著這一思路證明,可以將最優拍賣機制概括為兩套規則:(1)配置規則:要求每個競買人報告自己的估價,賣主計算相應的邊際收益,然后將拍賣品授予邊際收益最高者,除非最高邊際收益低于賣主自己的估價(邊際成本)。若所有邊際收益都低于賣主自己的估價,賣主將保留拍賣品。(2)支付規則:贏家支付的金額既非他的邊際收益亦非他的報告估價,而是使其邊際收益等于或高于所有競爭對手的邊際收益以及賣主邊際成本的最低估價。

    因此,最優拍賣機制實質上將第二價格拍賣的思想與第三級壟斷價格歧視的思想結合起來了。在基準模型中,若估價越高的競買人的邊際收益也越高(正則性),則所有設置了最優保留估價的標準拍賣機制都是最優的。但是,最優拍賣機制的配置結果有可能是無效率的。首先,其中隱含著邊際收益最高者的估價高于賣主估價但賣主保留拍賣品的可能。其次,在競買人非對稱的情況下,估價最高者的邊際收益未必最高。排除這兩種可能,那么收入最優拍賣也是帕累托最優的。 

    2.標準拍賣制度的選擇

    根據RET,各種拍賣形式除了制度細節之外并無差別,這與實踐中英式拍賣和第一價格密封折賣明顯更受青睞的現實形成鮮明對比。我們將會看到當基準模型中的假設被放松以后,RET就隨之失靈,某些拍賣制度的優勢就體現出來了,拍賣理論的解釋能力則因此增強。

    (1)風險厭惡

    一旦放棄買賣雙方都為風險中性的假設,第一價格拍賣(FPA)就具有了某種收入優勢。可以證明,無論競買人服從何種估價分布,FPA中的均衡價格都二階隨機占優于第二價格拍賣(FPA)中的均衡價格。因此,厭惡風險的賣主更愿意選擇FPA。考慮賣主為風險中性而競買人厭惡風險的情形:在SPA中,競買人的均衡報價戰略不會因風險厭惡而改變,因而期望價格不受影響。在FPA中,風險厭惡的競買人更愿意適當提高報價以確保獲勝并獲取正利潤,因而對估價的削減要小于風險中性競買人。根據RET,賣主同樣更愿意選擇FPA。

    總體而言,競買人對風險的厭惡態度有利于賣主。但是,FPA并非最優的拍賣機制,風險中性的賣主還可以充分利用它在風險承受方面的比較優勢獲得最大收入。比如,他可以提高低報價的風險實現鼓勵高報價的目的。競買人風險厭惡情況下的最優拍賣機制要比風險中性時復雜得多,比如要補貼失敗的高價競買人并懲罰低價競買人。此外,賣主還可以通過隱瞞競買人數量的方式(即引入數量不確定性)提高期望價格。

第5篇：博弈論與運籌學范文

關鍵詞：政府；企業；CSR；博弈

中圖分類號：F127　文獻標識碼：A

收錄日期：2012年5月24日

前言

CSR：企業社會責任，自從毒奶粉和毒膠囊出現以后，再一次引起了社會的關注。對于企業社會責任規范和行為的形成，僅靠企業的主動性是不夠的。企業可能會主動改進社會責任績效作為一種戰略措施，可以回避、減輕或轉移政府、投資者和公眾媒體等外部直接壓力。因此，可以認為公眾意識的規范性驅動力對企業社會責任的形成有重要作用。然而，轉型時期的中國市場體系尚不健全，市場進入、競爭和市場交易秩序也不規范。在這種情況下，公眾監督、行業協會以及整個市場機制的作用是有限的。特別是由于信息披露手段的缺乏，對自愿性、戰略性社會責任績效的定量評估在我國基本上還是一個空白領域，企業的不良社會責任表現一般并不直接影響其運營績效。因此，如果強制性驅動力缺失，不能保證企業不產生機會主義行為和自覺約束負外部性。

由此看來，國家權力機構強制性的外部制度建設非常關鍵。法律規章制度的設計不足或執行不力，就不能有效增強企業改善其社會責任績效的緊迫性。所以，在中國企業社會責任建設的道路上，政府角色不能缺位，特別是在初期，應使法律的強制性驅動力充分發揮起始推動作用。

企業和政府在CSR上的沖突：政府總是鼓勵和引導企業實施社會責任，實現企業和社會之間的和諧發展。但是，在另一方面實施CSR是要付出一定的成本的。這就導致了企業不愿意履行社會責任。一項調查顯示，很多企業不愿意對外自身CSR的實施狀況，這說明還有很多企業在企業倫理規范上不太注重分享和共同發展。具體而言，導致這種情況的原因很多，但是無論如何，我們可以說以博弈的視角來分析的話，政府和企業在實施企業社會責任這個問題上存在博弈機制。

一、政府和企業之間CSR博弈

博弈論，有時也稱為對策論，或者賽局理論，是研究具有斗爭或競爭性質現象的理論和方法，它是應用數學的一個分支，既是現代數學的一個新分支，也是運籌學的一個重要學科。博弈論考慮游戲中的個體的預測行為和實際行為，并研究它們的優化策略。表面上不同的相互作用可能表現出相似的激勵結構，所以他們是同一個游戲的特例。其中一個有名有趣的應用例子是囚徒困境悖論。具有競爭或對抗性質的行為稱為博弈行為。在這類行為中，參加斗爭或競爭的各方各自具有不同的目標或利益。為了達到各自的目標和利益，各方必須考慮對手的各種可能的行動方案，并力圖選取對自己最為有利或最為合理的方案。比如日常生活中的下棋、打牌等。博弈論就是研究博弈行為中斗爭各方是否存在著最合理的行為方案，以及如何找到這個合理的行為方案的數學理論和方法。在本文的研究范圍內，企業和社會正構成了博弈的兩方，可以用博弈論這個工具進行分析。

博弈論研究的是決策主體之間在利益相互制約下策略選擇時的理及相應的結局。現實生活中，經濟主體間的相互依賴性已明顯地成為現代社會經濟的一個重要特征，而博弈理論正是研究經濟主體之間相互作用的一種有效工具。通常，一個策略型博弈都有下列三個要素：

A、局中人。即博弈參與者，可以是作為自然人的個人，也可以是企業、團體、組織機構、國家等。記為一個局中人，則為所有局中人構成的集合。博弈論中假定局中人都是追求效用最大化的理性人，即他們會根據自己的信念，選擇他們認為最好的行動。

B、行動空間。設每個局中人都有一行動集，該行動集包括博弈中可供其選擇的所有行動，稱為行動空間或策略空間。其中的一個元素維，又記為一個行動組合，行動組合告訴了每個局中人的行動選擇。

C、收入函數。即支付函數或稱效用函數，指局中人在博弈中從各自的行動組合中獲得的收益。如果局中人的行動組合選擇m，則收入函數是V（m）。收入函數不僅是該局中人自己所選策略的函數，而且也是其他所有局中人所選策略的函數。在具體分析中，收入函數可以有多種表達形式，但都應以效用最大化為一致性基礎。

二、模型的建立及求解：

實際情形中，政府監督部門與企業社會責任之間的“監督博弈”最有可能出現的是混合戰略均衡，即監管部門將以一定的概率來選擇某種策略。下面將建立一個完全信息的靜態博弈模型來對現實情況進行合理簡化，并依照實際求得其混合Nash均衡解。模型建立前先做幾個假定：

假定一：企業和政府監管部門的行為選擇都遵循自身利益最大化原則。

假定二：為了更接近實際，設政府監管部門收益由兩部分組成：第一部分是監管成本；第二部分是社會對企業是否履行社會責任的反映給政府帶來的影響收益，即若企業履行社會責任則政府的收益為0（因為督促企業履行社會責任被認為是政府的本職而不會給政府帶來額外收益），若企業不履行社會責任則政府的損失為-L2或-C-L1。其中-C-L1是政府實施監管時的損失（雖然政府實施了監管但由于企業未履行還是會讓社會認為政府監管不到位一定程度上影響政府聲譽），是政府沒有實施監管導致的聲譽損失。

假定三：設企業履行社會責任時的預期收益為I1（因為企業履行社會責任從長遠來看有利于提升企業社會形象而給企業帶來一定的隱性收益），企業未履行社會責任而政府又沒有實施有效監管時企業的預期收益為-I2，則顯然有I1>-I2。另外還有一種情形，當政府部門實施了監管而企業并未履行社會責任時會給企業帶來諸如公眾形象損壞的負面效應，此時企業的損失為-I。

第6篇：博弈論與運籌學范文

關鍵詞：博弈論；績效考核

1 企業績效評價概述

關于企業績效評價的概念，我國財政部統計評價司曾給出定義：“所謂企業績效評價，指運用數理統計和運籌學原理，采用特定的指標體系，對照統一的標準，按照一定的程序，通過定量定性對比分析，對企業一定經營期間的經營消息和經營業績做出客觀、公正和準確的綜合評判”。根據上述的描述，我們可以簡單的理解為是所有者對企業經營者和管理者的考評，但深入研究，可以發現，績效評價是以企業的所有相關利益方為主體的行為。也就是說效績考核評價，實質上是各方利益相互博弈的過程，而并非僅出資人在企業經營績效的評價，是為了充分調動多方面的因素來關心企業的發展，從中受益的過程。

2 企業績效評價體系的發展

1911年，美國會計工作者哈瑞設計了最早的標準成本制度。經過不斷演變發展，1992年，美國管理學家羅伯特?卡普蘭和大衛?諾頓提出了平衡積分卡，把企業長期戰略目標與短期行動聯系起來發揮作用。為了適應市場經濟的發展，1993年，我國績效評價體系以《企業財務通則》的形式出現。它由最初的完全以財務指標為考核體系，發展到當前以財務指標與非財務指標相結合的企業績效評價指標體系。

從企業績效考核評價體系的歷史沿革，我們可以總結出績效評價體仍然存在著重財務指標、輕非財務指標，重短期績效評價、輕長期績效評價，重局部績效評價、輕整體績效評價，重結果靜態評價、輕過程動態評價等問題，從而制約了對企業績效的全面評價，而博弈論的思想能有效地克服這些問題。

3 基于博弈論的企業績效的構建

績效評價是現代企業的詞語，而博弈論思想在我國春秋戰國時就已經展現出來了，《孫子兵法》不僅是一部軍事著作，也是最早的一部博弈論專著。今天博弈論已發展成一門較完善的的學科和文化。因此，以博弈論的角度分析企業績效考核評價指標體系的建立，實質上是分析和平衡各方博弈的結果。

3.1 充分認識到企業經營中的各方博弈

1）股東經理間的博弈，股東是以增加企業價值為目的，而經理人則以增加報酬和閑暇時間為目標，可見股東與經理人的目標不一致，經理人為了自己的目標而背離股東的目標時有發生。因此，股東需要建立一套完備的績效考核評價體系以防止經理人員背離股東的目標，而經理人也會采取一定的措施來應對。雙方的博弈，績效考核評價指標便形成一種均衡體系。

2）企業與客戶之間的博弈，也就是買賣雙方的博弈，由于供求關系的變化所引起的價格漲落，或是由于價格漲落所引起的供求關系變化，時而出現買方市場，時而出現賣方市場。買賣雙方的競爭就是在市場風云變化中進行的。當買賣雙方在供求趨于平衡時，競爭更為激烈，因為企業都希望在相持狀態中殺出一條血路出來，這時，大多數企業會采取差異化戰略，去贏得更大的市場。

3）企業與企業間的博弈，主要是賣方間的競爭。企業為了爭奪有力的生產條件和銷售市場而進行的斗爭。對于同類商品，賣者總是流向價格最高的地方，但賣者之間的競爭客觀上具有降價效應。尤其商品供過于求時，會出現競相削價的競爭現象。因此，企業總是希望得到合作的機會，因為價格戰的災難性后果總會使得博弈方軾羽而歸。

4）經理與員工之間的博弈，經理與員工之間實際上處于長期的重復博弈關系中。員工可以選擇工作努力程度，經理可以選擇提供的報酬水平和工作條件。

3.2 博弈論的原理

在企業中，為了獲得最佳效率，組織結構中的每一個博弈方都不能因自己單方面改變策略而使自己獲利，而是為謀求一種均衡，這就是組織博弈的理性結構。紐約巴魯大學教授科培爾曼通過對企業經營中的各博弈方的研究，提出三維衡量模式，他指出，一個生機勃勃的公司必須同時強調三個方面，這便是：（1）客戶滿意度――那些購買公司產品或服務的人感覺物有所值。（2）生產力――公司在運用資金和其它資源方面的高效率。（3）員工滿意度――員工的待遇、業務和個人需要得到了滿足。經他試驗發現：在這三方面的得分較高的公司整體運作表現也較好。“公司需要做正確的事，也需要正確地做事――提高他們的生產力，還得滿足內部客戶――員工。在服務第一的經濟環境中，滿足員工是贏得客戶的第一步，公司怎樣對待員工，員工便會怎樣對待客戶。”

3.3 企業績效評價體系

從分析中我們可以看出，企業經營中的各博弈方處于一個復雜的動態系統中，企業績效評價體系如何適應知識經濟時代經濟發展的特征及企業戰略管理的要求，將直接影響到企業利益相關者對企業績效的評價和企業戰略目標的順利實現。因此，只有針對企業經營中存在的各博弈方，建立一種科學的綜合績效指標評價體系，才能對企業各方面準確的考核評價，才能全面反映企業的績效狀況，為不同利益相關者提供所需信息并正確引導和規范企業的經營管理，實現企業的戰略目標，增強企業的競爭力。從以下四個維度來構建企業績效評價體系。

3.3.1 財務層面評價指標

針對股東與經理之間的博弈，我們建議主要從財務層面評價企業績效，進而反映管理層的受托責任履行情況，因為財務績效是經理人工作業績的直接表現，是企業生存與發展的基礎，也是企業發展的根本動力。

3.3.2 客戶層面評價指標

企業所有的績效必須通過客戶才能實現，企業想要獲取長遠的、出色的財務績效，就必須創造出能使客戶青睞的產品或服務。因此，在企業與客戶的博弈中，企業只有擁有了為顧客創造價值的能力，真正為客戶提供他們所需的價值，它才能真正擁有核心競爭優勢。基于以上分析，企業與客戶的博弈中企業期望獲得的是客戶部分和市場部分。當企業確定和選中了它的市場部分后，就應設立相應的評價系統。

3.3.3 員工層面評價指標

對于企業來說，員工是企業發展的基礎，而企業的經營狀況和競爭能力在一定意義上就取決于企業能否吸引和獲得有能力的員工，同時能否全面激發員工的工作態度，這就是企業與員工之間的博弈。

4 結語

博弈是企業經營管理的過程，績效考核評價體系是博弈的產物，均衡各方利益以達到共同滿意的最優化組合的保障體系。

參考文獻：

[1] 葛學韜.基于戰略的企業績效評價指標體系[D].山東：中國海洋大學，2005.

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[7] 陳陽.博弈論與中國企業經營――經營篇[M].中國經濟出版社，2001.

[8] 陳陽.博弈論與中國企業經營――管理篇[M].中國經濟出版社，2001.

第7篇：博弈論與運籌學范文

【關鍵詞】 政府監管； 環境會計信息披露； 博弈

【中圖分類號】 F275 【文獻標識碼】 A 【文章編號】 1004-5937（2017）04-0104-03

一、引言

伴隨21世紀我國經濟發展轉型逐漸步入新常態，環境問題日益受到社會各方的高度關注。加快轉變經濟發展方式，實現綠色發展，已成為時代主題。環境會計也在社會矚目下，逐步{入企業會計核算體系中，并發揮著環境相關信息傳遞和評價的作用。然而，從現實情況來看，企業對環境會計信息的披露卻不夠規范，錯報、漏報和隱瞞等現象時有發生。因此，在提倡綠色發展的背景下，政府作為社會的“監管人”必須發揮引導和監管作用，通過引導促使企業有效地進行環境會計信息披露。然而，由于企業和政府在環境會計信息披露問題上存在沖突，一方面政府始終在政策上支持、行動上引導企業進行自覺有效的環境會計信息披露；另一方面企業出于自身考慮很難做到真實披露。從博弈的視角來看，政府和企業這兩個主體在環境會計信息披露方面，客觀上存在博弈關系。如何正確認識并利用這種博弈關系，使政府和企業在環境會計信息披露問題上建立合理的博弈機制，是目前環境會計學界較為關注的課題。

二、博弈的相關概述

博弈論，也稱為對策論，是現代數學的一個新分支，也是運籌學的一個重要研究領域[1]。博弈論主要研究在一定條件和規則下，行為人各自選擇行動策略，在執行策略時各主體相互影響、依存和較量的問題。博弈論通過分析個體的行為，再加以預測未來行為，研究主體的最優行動策略。日常生活中也經常會遇到博弈的情景，例如下棋、打牌等競技娛樂活動，比賽雙方都有自己的目標和利益，為實現自身效益最優，雙方必須在考慮對手所有可能策略的基礎上來選擇自己的方案。博弈論就是研究競爭主體間能否存在“雙方均不后悔”的最優方案，以及找到這個行為方案的數學理論和運行方法。

經濟博弈是研究經濟主體間利益競爭的博弈問題。現代社會中，各經濟主體的依存斗爭性完全符合博弈的條件，而博弈論也逐漸成為研究經濟主體策略選擇的有效工具[2]。博弈論中所及的基本要素，大體上由以下三部分組成。

（一）參與人

參與人，即局中人，在博弈中通過分析對方行動來進行決策，并同時會影響其他個體利益的決策結果的獨立承擔者。參與人可以是個人，也可以是團體（如政府、企業等）。在博弈中一般假設個體是“經濟人”，只追求自身經濟效益最大化，對策略選擇一般都從自身利益角度來考慮。

（二）行動

行動是參與人在某個時點的決策變量。一局博弈中每個參與者所有可能采取的行動策略，可以組成一個行動集合，并根據各自的現實情況，在集合中選擇下一步方案。

（三）收益函數

收益函數是指參與人在執行行動集合中某一策略后獲得的效益。每個參與者的收益函數不僅表現了自身的收益，還會在一定程度上影響其他參與人的策略。

三、環境會計信息披露的博弈模型及其求解

（一）模型假設

在實際經濟活動中，政府監督部門與企業是否有效進行環境會計信息披露之間的“監督”博弈，最有可能出現的是混合戰略均衡，即監管部門和企業會以一定概率分別選取某種策略，所組成的策略集合會使雙方達到均衡[2]。基于政府與企業的博弈關系，建立完全信息靜態博弈模型來模擬現實情況，并對納什均衡解進行分析。通常在建模前，首先應作出四個基本假設。

假設1：在模型中企業和政府監管部門都為“完全理性經濟人”，策略選擇都秉持利益最大化原則。

假設2：為更細致地模擬現實情況，設政府監管部門的收益函數由三部分構成：（1）監管成本即投入費用C，具體包括人工費用C1、制度制定成本C2和信息搜集成本C3等（由于求解不對成本部分作具體分析，所以在下文中均統一歸為C）。在政府實施監管之前發生的所有支出，都應計入成本費用中。（2）社會對政府監管能力的認可程度，即社會效益。企業在合理合法的情況下，披露環境會計信息時政府收益應為O，屬于政府本職工作，所以不會帶來額外收益；若企業對環境會計信息進行錯報或隱瞞，則政府會受到公眾的指責，對當地政府的形象及官員的業績造成的損失等設為I，此時政府收益為-C-I2或-I1，顯然I1大于I2，政府無力監管對自身形象毀損更大。（3）政府對違反制度規定、未合法有效進行會計信息披露造成環境污染的企業的罰金為F。

假設3：企業有效地進行環境會計信息披露時預期收益為i1；而企業錯誤披露信息且政府又未能盡職盡責監管時，企業的預期收益為i2（一般情況下i2>i1）；在政府實施嚴格監管情況下，發現企業錯誤披露時，考慮污染罰金或企業由于不合理披露及其所帶來環境污染造成當地居民的指責和上報等聲譽損失h，則企業的預期收益為i2-F-h。長遠角度看，隨著社會環境保護意識的不斷增強，聲譽成本（非物質形態的成本）會大幅增加，對企業的影響長遠深刻[3]。

假設4：企業、政府雙方策略信息嚴格保密，嚴防對方采取政策而對自己不利。

（二）收益矩陣

針對政府監督部門與企業在能否有效進行環境會計信息披露問題上的利益博弈，為實現雙方滿意度最高的策略，建立了完全信息靜態博弈模型。通過假設來模擬現實情況，制成表1的博弈矩陣，并列出雙方在有效披露和披露無效情形下，采取不同策略所獲得的具體收益。然后根據最終的均衡求解來探討雙方的利益變動，從而為政府有效地實施監管提出建議。

（三）模型求解與分析

通過對表1博弈矩陣進行分析，可以得出：

1.當F

2.當i2-F-h>i1時，企業有效披露時的收益始終小于披露無效時的收益，則企業的最佳策略是忽略社會責任，進行無效披露。

3.綜合上述分析可以得出，當F

現實生活中，政府和企業都無法及時準確地判斷對方所采取的策略，通常情況下會采取混合策略來達到一種混合策略均衡。因此，無論哪一方轉變策略都不會給自己帶來更多利益[5]。以下混合策略的納什均衡進行分析：設x和y分別表示政府監管部門監管概率和企業進行環境會計信息披露的概率，設企業在披露和不披露策略下期望收益為U■和U■。政府實施監管和不嚴格監管策略下期望收益為U■和U■。在達到混合納什均衡時，給定x，企業選擇有效披露（y=1）和披露無效（y=0）的期望收益應相等，即：U■（λ，1）=i1x+i2（1-x），U■=（i2-F-h）x+（i2-h）（1-x）

可得x*=（i2-i1-h）/F

同樣給定y，政府選擇嚴格監管（x=1）和監管失職（x=0）的期望收益應相等，即：

U■（1，y）=（-C）y+（1-y）（-C-I2+F）

U■（0，y）=（-I1）（1-y）

可得y*=1-C/（I1-I2+F）

x=x*=（i2-i1-h）/F=y=y*=1-C/（I1-I2+F）

式中I1為政府監管失職的期望收益；I2為政府嚴格監管的期望收益；C為政府監管成本；F為罰金；i1為企業有效披露時的期望收益；i2為企業不合理披露時的期望收益；h為企業不合理披露時的聲譽成本。

上式是納什均衡解即相關者的最佳策略組合，即給定一方的策略，此策略即可獲得最大化效益。若政府部門以x*的概率進行有效監管，企業以y*的概率進行信息披露，從x*=（i2-i1-h）/F來看，政府履行責任的概率與i1、i2、h和F相關。

四、結論與建議

（一）結論

1.當i2-i1-h越小，政府履行責任概率越高，而此時F+O（i2-i1-h）=i2-i1-h，若i2-i1-h趨于0，即在政府嚴格監管下企業有效披露和企業披露無效的預期收益之差等于0，企業在利益驅使下會選擇逃避披露，而政府監管機率也會趨于0。

2.若i2-i1-h相當大，為保持等式平衡，即必須設置較高的罰金F來對企業進行規范，此時政府也會加大嚴格監管力度。

3.從y*=1-C/（I1-I2+F）來看，當監管力度不同引起的預期收益差距越大，罰金越高，則企業自覺披露概率越高；反之，則企業會有較大概率選擇逃避披露。

4.從政府的監管成本C帶來的影響來看，若C越低，則政府監管積極性會上升，預期收益也會提高；反之，則政府實施監管困難，造成失職行為。

（二）建議

綜上所述，通過對上述博弈模型納什均衡解的分析可以得出，企業未進行有效披露收益i2越低、企業社會聲譽成本損失h越高，監管下罰款F越高，或企業進行有效披露時收益i1越高，政府監管成本C越低，企業越傾向于有效披露信息。若企業未有效進行環境會計信息披露，而政府又監管失職時的預期收益與企業有效披露時的預期收益相當時，企業就沒有理由不進行有效披露。

在分析政府與企業在環境會計信息披露博弈的基礎上，提出如下建議：（1）政府對罰金的定位應高于大多數企業有效披露和無效披露信息之差的均值，從而起到強制威懾力的作用；（2）政府監管部門應加大技術創新，利用互聯網不斷改進監管方法，以實現監管成本最小化，運用“制度+科技”手段提升監督水平，搭建智能監督平臺；（3）政府完善環境會計信息披露制度的同時，還應幫助企業樹立正確的競爭觀，自覺自愿履行環境會計信息披露的責任。

【參考文獻】

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[5] 劉冬冬.我國上市公司環境會計信息披露中存在的主要問題及對策[J].知識經濟，2012（10）：89-91.

[6] 杜興強.公司治理演進與會計信息披露監管――博弈分析與歷史證據[J]財經研究，2004（9）：74-84.

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第8篇：博弈論與運籌學范文

關鍵詞：金融工程；課程體系；理工科院校

中圖分類號：G642.3 文獻標識碼：A 文章編號：1674-9324（2012）07-0191-02

隨著20世紀90年代中期金融工程理論被引入我國，金融工程學科建設也取得了長足的進步。然而金融工程專業辦學在我國還處于探索階段，不同類型的高校由于在專業背景、學科體系、師資結構、課程設置等方面存在差異，決定了課程體系設置和人才培養模式不能簡單劃一。本文有針對性地研究理工科院校金融工程專業的課程體系設置，為培養高素質、復合型的金融工程管理人才探索積極有效的路徑和方法，具有實際的應用和推廣價值。

一、國內外金融工程專業課程體系設置現狀

國外高校大多未開設金融工程本科專業，而是設置了金融工程專業碩士學位（如MFE）或專業證書教育（如CFA）。根據各個院校的學科特色，課程設置也各有側重。以美國高校為例大體有三種情況：一是建立在工程學院，課程設置通常強調工程運籌管理及數量分析，注重金融工程的工程化特點，如普林斯頓大學和哥倫比亞大學；二是建立在商學院，課程設置主要強調金融工程的應用性，對數量方法的課程開設較少。如加州大學Berkeley分校Haas商學院的Master in Financial Engineering項目，該商學院僅開設了《隨機積分》一門課程，而開設了大量的諸如《公司財務證券設計》、《金融機構討論課》、《應用金融設計》、《金融創新成敗案例》等應用性課程；三是建立在數學系，課程設置注重金融工程的數量化分析特點，如芝加哥大學的數理金融碩士項目，開設數學方面的課程達20多門，其中既包括隨機過程等基礎性金融數學課程，也包括了偏微分方程的數值解法及擴散逼近等數值分析課程。目前我國設立金融工程專業的高校近40所，其課程的開設存在兩種模式：一種是“商學院模式”，大量開設《金融工程》、《投資學》、《公司財務》、《期權期貨》、《資本市場》等課程，注重將金融工程與企業管理、公司理財相結合，解決微觀層面的金融領域的實際問題。另一種是“經濟學院模式”，重點開設《貨幣金融學》、《金融經濟學》、《國際金融經濟學》等課程，重視宏觀領域的金融理論和問題的研究。在不同類型的院校中，由于傳統的文、理科優勢差異，課程設置的側重面也有所不同。財經院校由于學科特色偏重文科，數量分析方面的教學較薄弱，使得金融工程和傳統金融學專業在課程設置上區別不大。綜合性大學和理工院校則重分析技術、輕金融工程思想，有些課程設置甚至與應用數學專業或金融數學專業類似。

二、理工科院校的學科優勢和專業特色

金融工程是多種理論知識和實際應用的“綜合性”產物，在新型金融工具的設計、開發和實際操作方面，尤其強調數理知識和計算機應用能力，而理工科院校在這方面優勢明顯。一方面，理工科院校招收的金融工程方向研究生大多具有理工科的本科教育背景，比較容易跟上程度較深的數學和計算機應用課程；另一方面，理工科院校理工方面的師資力量比綜合性大學和財經類院校優勢大，教師的教育背景和研究領域廣泛涉及運籌學、統計學、隨機過程和數值計算等。因此，在金融工程專業教學中應在本科高等數學課程的基礎上，增加程度更深的數學課程，如《運籌學》《統計學》《時間序列分析》《隨機過程》等，加大學生知識結構中數學的權重；同時開設運用計算機軟件來解決實際金融問題方面的課程，如數據處理技術、計量金融學、應用軟件技術、系統仿真模擬技術等內容。由于金融工程專業與實務聯系非常緊密，可以根據學校自身的專業優勢，制定出體現學校培養特色的課程體系。理工科院校里的一些院系如土木工程系、電子信息工程系、環境工程系等都具有與金融工程相結合的可能，金融工程的教師應具備應用金融知識解決上述院系里的一些工程問題。另外，金融工程專業應與數學院、法學院、計算機學院、軟件學院等合作解決一些學科交叉問題，開展諸如數理金融、金融工程經濟法、計算金融等研究方向聯合培養研究生。

三、理工科院校金融工程專業本科和研究生層次的課程設置

金融工程專業具有交叉性學科特點，包含了金融學、經濟學、管理學、工程學、數學、計算機科學等多學科的最新理論。在課程體系設置時，理工科院校應結合自身的學科優勢和專業特色，培養出數學能力、計算機能力、金融實務突出的高素質人才。

1.本科層次的定位與知識框架。受時間、能力和知識結構的制約，本科階段的學生要想全面深入掌握金融工程所需的數理工程技術知識是不大可能的。但是，學生必須掌握《線性代數》、《概率論》、《數理統計》等進行具體金融工程技術運用和操作所需要的數理工程知識。構建一個掌握現代金融知識與數理工程知識相結合的，相對完整、獨立的知識體系，能夠具有較高管理素質、合理的知識結構、較強的研究工作能力和解決實際問題能力，是金融工程本科專業人才培養的重點。①學科定位。本科階段的人才培養目標是培養具備現代金融工程的理念、原理和方法，能夠掌握與運用新型的金融工具和手段、定性與定量相結合的系統分析方法及相應的工程技術方法，解決一般性實際問題能力的金融工程高等專門人才。②知識框架。基本核心課程：《金融工程（方法、案例、運用）》、《金融經濟學》、《公司理財》、《風險管理》、《投資學》、《衍生金融工具》；數學方面：《線性代數》、《概率論》、《數理統計》等；信息技術方面：計算機應用基礎和一門高級語言。選修課程：《國際金融》、《商業銀行經營管理》、《基金管理營運》、《投資銀行》等。

2.碩士層次的定位與知識框架。碩士層次的金融工程人才培養，是在本科基礎上的進一步提高和發展，重點培養具備較為完善的金融工程知識結構，具有實際開發和較為成熟地運用金融工程技術解決實際問題的高級金融工程人才。①學科定位。研究生階段的人才培養目標是培養具備較扎實和全面的現代金融理論知識，具有市場開發能力，熟練掌握和靈活運用金融工程技術、方法、工具，能夠從事定價、風險管理、方案設計、產品創新，創造性地解決金融實際問題的應用型高級人才。②知識框架。專業課方面：《高級經濟學》、《高級金融原理》、《高級計量經濟學》；數理工具方面：《泛函分析》、《博弈論》、《拓樸學》等；信息技術方面：《金融數據庫》、《統計分析軟件》（Matlab、SAS、Eviews等）。選修課：《高級財務管理》、《金融分析》、《證券及衍生產品交易》、《信用管理》、《咨詢理財》等。理工科院校金融工程專業課程體系分為：本科生必修：《微積分線性代數》、《概率論》、《運籌學》、《隨機方程》、《最優化方法》、《數值分析初步》、《經濟學原理》《金融學原理》、《金融學導論》、《投資學原理》、《金融機構與金融市場導論》、《金融衍生工具》、《微觀經濟學》、《宏觀經濟學》、《公司金融》、《國際金融》、《風險管理》、《計算機基礎及初步》。選修：《數據庫初步》、《會計學原理》、《財務管理》、《財務報表分析》、《經濟法》、《Matlab》、《excel》。研究生必修：《高級經濟學》、《高級計量經濟學》、《高級金融原理》、《高級財務管理（兼并、收購、重組）》、《時間序列分析》、《數學建模》、《博弈論》、《金融數據庫》、《證券及衍生產品交易》、《投資與貨幣管理》、《數據分析軟件Eviews》、《金融工程案例》。選修：《中級會計學》、《行為理論》、《spss》、《金融工程實驗》、《SA》。

參考文獻：

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[3]馬正兵.《企業金融工程管理》課程內容體系構建初探[J].價值工程，2007，（1）：147-149.

第9篇：博弈論與運籌學范文

關鍵詞：金融工程；學科定位；人才培養

一、金融工程是金融科學發展的必然要求

20世紀50年代以前，金融學基本處于對事物的定性分析，即描述性階段。它由描述階段向定量分析階段的轉變始于馬柯維茨的風險投資組合理論，該理論奠定了現代金融定量分析的基礎。1952年，馬科維茨（Markowitz）在結合奧斯本（Osbeme）的股票價格遵循隨機游走的期望收益率分布的基礎上，在《金融雜志》上發表了資產組合選擇一文，把投資的收益或回報定義為其可能結果的期望值，把風險定義為平均值的方差，這種均值—方差模型使數理統計方法可以應用到資產組合選擇的研究中。法瑪（Fama）在奧斯本（Osbeme）通過理性無偏的方式設定投資者主觀概率的基礎上，建構并形成了有效市場假設（EMH），并進一步細分了三種有效市場，從而說明了價格反映所有的公開信息，已知的信息對獲利沒有價值的結論。隨后的夏普（sharp）、利特納（Litner）和莫辛（Mossin）將EMH和馬科維茨的資產選擇理論相結合，建立了一個以一般均衡框架中的理性預期為基礎的投資者行為模型CAPM，說明了市場上的超額回報率是由于承擔更大的風險才形成的結論。布萊克、斯科爾斯、默頓等人進一步相繼拓展了上述研究，提出了套利定價模型（APT）、期權定價模型（OPT）等。至此，20世紀70年代以有效市場假說為基礎，以資本資產定價模型和現代資產組合理論為支撐的標準金融理論確立了其在金融經濟領域的正統定位，成為當代金融理論的主流和范式。80年代末期，動態套期保值策略組合保險的創始人里蘭得（H·Leland）和國際著名期權理論學者魯賓斯泰（J·Rubinstein）開始提出“金融工程”的概念。1988年，金融學家芬納迪（D·Finnerty）則基于公司財務對金融工程作出了較為完整的解釋。自20世紀70年代以來，西方發達國家的金融機構所面臨的經營環境日趨復雜多變，價格波動頻繁，風險與日俱增。為求生存和發展，金融機構不斷地進行更深層次的金融創新。20世紀80年代風起云涌的金融創新浪潮成為了西方金融領域最為活躍和突出的變化之一，伴隨著金融創新，發達國家公司理財、銀行業和投資業得到了迅速的擴張和發展，金融工程作為金融創新活動發展到成熟階段的產物，很快便滲透到了商業銀行等金融實務部門。可以說，金融工程的產生順應了國際金融經濟競爭與發展的潮流。

二、金融工程的理論架構和技術基礎

金融工程將工程思維引入金融領域，綜合地采用各種工程技術方法（包括數學建模、數值計算、網絡圖解、仿真模擬、分解與組合等）設計、開發和實施新型的金融產品，創造性地解決金融問題，其成果金融產品既包括原生和衍生的金融商品，也包括金融服務和解決金融問題的手段和策略。其創新和創造性既意味著金融領域思想和思維的飛躍，即一種革命性的全新金融產品問世時所具有的創造性，也意味著對已有觀念的重新理解與運用，以及對現有產品進行的分解與組合。

金融工程的應用內容主要分為以下兩方面：一是應用已有的各種基本的金融工具和衍生工具，對社會金融資源進行優化配置，最大限度地獲取利潤、控制風險和進行資本經營。二是開發、設計金融創新產品來創造性地解決日益復雜多變的經濟問題，實現預先設定的金融目標。金融工程的核心基礎理論主要包括估價理論、資產選擇理論、資產定價均衡理論、期權定價理論、套期保值理論、有效市場的均衡理論、匯率與利率理論等，但是這些理論的應用只有借助于技術方法的支持，才能轉化為現實的操作工具。因此，金融工程更注重于綜合采用決策科學、系統理論、計算機信息處理和智能化技術等當代前沿的科學技術方法展開實證分析，通過從基本的代數知識、微積分、線性代數到微分方程，運籌學和優化技術，乃至模糊數學、博弈論（包括微分對策）、概率論、隨機過程和其他隨機分析理論方法（包括倒向隨機微分方程）的應用，設計優化算法或建立仿真模型，對金融活動進行精確的定量研究。近年來，隨著金融工程的進一步發展和各學科的相互滲透，各種自然科學的前沿理論和最新工程技術（如混沌理論、小波理論、遺傳算法、復雜系統理論、人工智能技術（包括知識工程、專家系統和人工神經網絡等）、模擬退火方法、面向對象方法等）已經或正在成為金融工程重要的技術基礎與實踐工具。

三、建立和發展我國的金融工程科學

首先要充分認識到建立和發展金融工程對我國整個金融科學向更高水平層次發展的重要性。金融工程的產生不過十余年，在把金融科學的研究推進到一個新的發展階段的同時，對金融產業乃至整個經濟領域產生了極其深遠的影響。這不僅僅因為金融工程的實踐提高了經濟生活中的貨幣化程度，而且由于金融工程大量運用運籌學技術、仿真模擬技術、自動化技術等先進手段對市場風險進行預測和評估，使得金融新產品的定價更符合市場要求，使金融機構內部運行機制更趨完善，經濟效益顯著提高，促進了各種資源在全球范圍內的高效配置，從根本上改變了金融業傳統的運作模式，極大地促進了社會經濟的發展。金融工程作為金融創新發展到一定階段的產物，同時又為更高層次的金融科學創新提供了理論基礎和技術支持。然而我國目前金融學科水平尚處于由描述性階段向定量分析型階段轉變的時期，明顯滯后于國際金融科學水平的發展。由于我國金融理論研究長期以來停留在傳統內容和簡單的政策研究上，忽視了數學科學、工程技術科學與金融實踐的結合運用，使理論嚴重脫離實踐，遠遠適應不了我國金融業發展對相關理論應用研究和人才培養的要求。因此，我們應充分認識到金融工程作為現代金融科學的制高點對現代經濟的巨大推動作用，從現在起圍繞金融工程學科的發展建設，以實現金融理論研究的定量化、工程化、產業化為目標，建立起我國真正意義上的現代金融科學。