擔保公司如何防范風險精選(九篇)

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第1篇：擔保公司如何防范風險范文

一、 民間借貸融資擔保之法律關系剖析

從目前法院受理的案件中，民間借貸融資關系中存在三方法律主體，分別為作為債權人的自然人、擔保公司及有資金需求的企業。它們之間的法律關系開始于企業因有融資擔保需求向擔保公司提出融資借貸擔保申請；擔保公司對其審核后，如同意為其提供擔保，便向普通民眾提出融資性擔保借貸的要約邀請；自然人如愿意提供借款，即與擔保公司簽訂擔保合同并同企業簽訂借貸合同，向企業提供借貸。其中，自然人與擔保公司的約定，主要為當被擔保人（企業）不履行還款責任時，由擔保公司承擔相應的還款責任。

二、民間借貸融資擔保之風險剖析

隨著金融政策從適度寬松轉向穩健、銀行信貸額度從緊，部分商業性擔保公司將業務從為企業進行融資貸款擔保轉向吸引普通民眾為企業進行借貸投資中來，許多普通民眾受部分擔保公司高投資回報宣傳的影響，在不具備相關常識的情況下盲目將資金向企業或個人進行借貸融資，引發了較高的風險性。

（一）擔保公司內部運營、業務操作不規范引發的風險

就實踐中遇到的案例，擔保公司在內部運營中存在諸多的缺陷：

一是出資不實或者抽逃出資。部分擔保公司為增加影響力，占領擔保市場，會偽造出資或在出資后違法抽逃出資，這使得其自身承擔風險的能力大大降低。有些擔保公司甚至會利用客戶資金進行自己融資以充填其注冊資金，逃避相關部門的監管。

二是高利擔保吸引投資資本。部分擔保公司為吸引投資者，允諾自然人高額利息，以致借款企業或個人無力承擔。

三是違法吸收公眾資本。一些擔保公司直接吸收公眾的資金，然后再轉貸于有需要的企業或個人，這些行為擾亂了我國的金融秩序，涉嫌非法集資，不僅違反國家的法律規范，其極有攜款逃跑的可能性，此違規操作勢必給投資的普通民眾帶來損失資金的風險。

四是以新貸養舊貸。在出現還款困難的情況下.一些擔保公司采取用后續資金填補上一筆不良借貸，或協商讓債權債務人簽訂延長還款期的合同。這種以新貸養舊貸的做法，極易形成惡意循環，給債權人帶來風險。

（二）外部環境帶來的風險

一是民間借貸隱患重重。從現行相關法律規定看，我國法律之認可和保護合法的民間借貸關系，但由于民間借貸是由債權人自行判斷的行為，不可避免具有隨意性和主觀性，這就使得其成為一些人進行市場投機、攫取不正當利益的工具，容易異化為非法吸收公眾存款和集資詐騙，那么為這些借貸提供擔保的行為，其風險性不言而喻。

二是企業信用不足，承擔責任能力有限。企業尤其是中小企業，其自身發展能力有限，自身資本有限再加上管理上的不規范，很容易帶來企業經營上的困難，這也直接降低了其承擔法律責任的能力。同時在借貸中，如果借款利息過高，給其還款造成過大的壓力，目前發生的許多企業主棄企逃跑的大多數是因為這個原因。

三是融資性擔保相關法律供給不足。推動我國中小企業融資擔保制度建設的法律體系主要分為兩類：第一類是相關立法；第二類是部門規章、規范性文件和一些地方機關制定的地方性法規及規范性文件，而這些是融資性擔保法律規范的具體細化，起到了十分重要的作用。但是仍存在不足，主要是尚未制定專門的法律，對融資性擔保公司直接約束的現行規范效力層次低。

三、民間借貸融資擔保風險之法律防范

隨著民間借貸糾紛案件的多方，民間借貸融資的風險及糾紛也會隨之加大，在制度構建方面，對其進行風險防控已迫在眉睫。

（一）完善立法，加強法律制度供給

結合目前我國民間借貸案件高發，矛盾相對集中的情況，建議借鑒、比較國外的立法的基礎上，應采取單行的立法模式，并盡快修訂法律和規范之間的沖突。在此基礎上制定針對關于融資性擔保行業的專門法律規范，完善民間借貸融資性擔保的法律體系，使其有完善的法治運行環境。

（二）引入監管機構，加強監管力度

在民間借貸融資擔保隱患已經顯現的情況下，主管部門要加強對擔保行業準入的監管，嚴格審批，把好擔保行業發展的第一關口，力促擔保行業規范化發展。在此基礎上，建議可以成立明確統一的監督管理主體，落實監管責任制度，使得對擔保公司的監督力度真正落實到位。

（三）加強法律引導，增強社會公眾風險防范意識

第2篇：擔保公司如何防范風險范文

【關鍵詞】 農信擔保;項目風險;評價指標體系;構建

農信擔保的存在與發展有效解決了農業生產經營中“融資難、擔保難”的發展瓶頸,為加快農業結構調整和農業產業化進程發揮了積極作用,同時也促進了農業增效,幫助農民增收致富,培養農民的信用意識。自2002年成立溫州市農信擔保有限公司之初,浙江省供銷合作社系統就積極參與建設農信擔保公司,為農業企業、農民專業合作社、廣大農戶和其他為農服務經濟組織提供擔保服務。據統計,截止2009年底浙江省供銷合作社系統已有31家農信擔保公司,注冊資本金達到3.35億元,除紹興外,其他地市均已組建農信擔保公司。浙江省供銷合作社系統農信擔保公司在規模和效益上都走在全國前列,但是隨著農信擔保公司為三農服務效益的增長、規模的擴大,其虧損的局面也在不斷擴大。這些問題除了財政支持力度不夠、不及時,農村、農民信用意識不強,擔保公司收費低,收不抵支等原因外,與擔保公司內部缺乏系統的項目風險控制機制、科學的項目風險評價指標體系也有著一定的關系。

2010年2月筆者針對經營一年以上的25家浙江省供銷社系統農信擔保公司,進行了擔保業務開展情況的調查。發放調查問卷25份,回收21份,有效問卷20份。其后又通過電話訪問、實地走訪等形式,對浙江省供銷社系統農信擔保公司的經營和風險控制情況進行了進一步的調查。本文擬就農信擔保公司項目風險評價指標體系的構建,做一些粗淺的探討。

一、建立項目風險評價指標體系的意義

擔保項目風險是擔保項目發生代償及損失的可能性。為了強化擔保公司的風險管理,防范和化解經營風險,減少擔保項目風險帶來的損失,提高擔保項目的質量,擔保公司應參照商業銀行貸款分類的做法,結合擔保公司經營特點,建立按擔保項目風險程度進行分類的風險控制制度。

(一)農信擔保公司項目風險控制現狀

良好的擔保風險控制應該由獨立的風險管理部門、科學有效的風險控制制度構成。

1.缺乏專業、專門風險控制部門和人員

浙江省供銷社系統農信擔保公司雖然已發展近十年了,但是由于經營規模小、人員缺乏,最大的農信擔保公司――杭州供銷農信擔保公司員工人數為13人,絕大多數公司員工都在3~5人,無法單獨設立項目風險管理部門,項目風險管理則分散到每個業務員頭上,或集中于公司高層管理人員一人或幾人身上。擔保業務員對所管擔保項目全權負責,即從項目的選擇、評估、承接、監管到代償、追償,全過程均由業務擔保員負責信息的收集與分析,然后交由公司并參與進行集體決策。

農信擔保公司員工大多數為非信用管理、信用擔?；蚪鹑趯I人士,且又缺乏對“三農”經營生產的深入了解,只能依靠縮小擔保范圍、固定擔保對象(如只為效益好的、或與供銷社系統有關系的農業龍頭企業、種養殖大戶、農民專業合作社等提供擔保),或用更多的時間到擔保項目現場進行保前、保中觀察、監管來控制項目風險。項目風險評價也主要依靠感覺、經驗來判斷,常常導致人為的擔保風險,極大地限制了農信擔保公司業務的拓展。

2.缺乏科學有效的項目風險評價指標體系

雖然大多數農信擔保公司都能夠本著為農服務的宗旨,加強制度建設,制定了《風險控制制度》、《績效考評制度》及《項目評審制度》等風險控制制度,從而加強內部管理,提升公司抗風險能力,激發員工的工作積極性,增強員工風險意識。但是對擔保項目風險進行評價的指標體系仍處于探索階段,一些業績好、規模大的公司正著手或已建立項目風險評價指標體系,由于無國內外同行業經驗可借鑒,其科學性和有效性尚在探索中,無論指標群還是指標權重都還需要通過實踐檢驗和完善。

(二)建立項目風險評價指標體系的意義

農信擔保公司應引入銀行信貸防范風險的管理制度和操作辦法,結合擔保公司的實際特點,制定擔保業務項目風險管理辦法和操作實施細則。而建立健全項目風險評價指標是有效管理項目風險的關鍵,其意義體現在以下方面:

1.對項目風險進行量化評價,減少人為風險

從調查的結果來看,目前農信擔保公司信用管理、信用擔保人才奇缺,即使是金融專業人才也是屈指可數,對擔保項目的風險評估還主要依靠多年與“三農”打交道的經濟管理人士、會計審計專業人士,在信用評級的基礎上結合自己多年的經驗來進行判斷。這就使得項目風險的評價難免有人為因素的影響。建立健全風險評價體系,可以對擔保對象的風險進行量化評價,通過科學合理的指標分析與打分,使項目風險評估更加明晰、客觀、準確,從而減少經驗估計、情感打分等人為誤差帶來的風險。

2.使項目風險控制規范化、科學化,提高擔保業務效益

農信擔保公司雖然歷經近十年的經營與發展,但是在項目風險的控制上由于無國內外經驗可借鑒,仍然處于探索階段,項目風險控制工作的規范化、科學化還有待進一步發展與完善。而健全完善的項目風險評價指標體系則可以在項目風險的調查、評估等方面起到指引規范、全面收集客戶資料,科學、客觀評價風險水平,提高項目風險控制的作用。

目前浙江省余杭農信擔保有限公司等幾個業務規模較大的農信擔保公司基本已經或正在建立有自身特色的風險評價體系,對申?？蛻暨M行保前、保中、保后的風險評價,作為決策的重要依據。

3.加強對在保項目的風險管理,防范和化解擔保風險

建立項目風險評價指標體系,可以將擔保項目的實際風險水平進行定量、定性的評價,并將風險按大小程度依次分類排列,對其采取不同層次、不同方法的管理和控制,揭示擔保項目的實際價值和風險程度,真實、全面、動態地反映擔保項目質量,及時發現擔保管理過程中存在的問題,加強擔保風險管理,判斷擔保風險準備金是否充足,從而達到防范和化解擔保業務風險的目的。

二、農信擔保公司項目風險評價指標體系構建原則

擔保是一項高風險的行業,而農信擔保則是一項更高風險的行業,面對的是弱質產業、弱勢群體,他們不僅要面對市場風險,同時還要面臨各種自然災害的襲擊。一旦出現風險,99%成功的擔保業務收益仍難以彌補1%擔保失敗的損失,因此,開展擔保業務必須把風險的防范放在首要位置。供銷社系統農信擔保公司大多是由地方政府、各省供銷社共同出資建立的,其具有一定的公益性,所承受的信用風險也有所不同,必須對所面臨的各種擔保風險進行細致、全面地分析,建立科學的項目風險評價指標體系。

農信擔保公司構建項目風險評價指標體系應堅持以下原則:

(一)全面性與重要性相結合原則

項目風險評價指標體系應該能夠全面反映各種引起農信擔保項目風險的因素。但是由于影響擔保項目風險的因素有很多種,如果面面俱到勢必增加風險評價成本,且擔保公司人力資源水平、精力也達不到。農信擔保項目風險評價指標體系,應該將全面性和重要性結合起來,把那些引起項目風險的各種主要因素全面、重點突出地反映出來即可。

(二)科學性原則

項目風險評價指標體系的構建不僅從理論上要有科學依據,在指標群的選擇和確立的方法、依據等方面也要講究科學性,從而使指標間有機配合、緊密銜接,并能在實踐中不斷完善。

(三)針對性原則

各種擔保機構都有著自己獨特的項目風險評價指標體系,是因為其所服務的對象不同。農信擔保公司服務對象是農業龍頭企業、種養殖大戶、農民專業合作社、農副產品購銷大戶等,屬于弱勢產業、弱質產品,且機構本身又具有公益性,其所面對的擔保風險也與其他信用擔保公司不同,有著資金不夠雄厚、經營規模小、風險大的特點,因此,農信擔保公司對項目風險的考慮,不僅要考慮那些一般信用擔保公司要考慮的各種項目風險,還要有針對性地考慮到農村、農業、農民所面對的市場風險、自然風險等因素,以此確定項目風險評價指標。

(四)可操作性原則

一個好的項目風險評價指標體系,應當建立在便于操作人員理解與操作、被擔保人理解和配合的基礎上。由于目前農信擔保公司人員專職少、兼職多,專業人員缺乏,服務對象又是對金融、經濟、擔保不熟悉、不專業的農民,因此,項目風險評價指標項目不可過多、過細、過于專業化,定量和定性要相結合,指標項目要與擔保對象經營特點相吻合或接近,便于擔保業務收集信息、分析信息和向擔保對象解釋信息。項目風險評價指標體系的構建,應結合目前農信擔保公司經營情況、人員結構情況、擔保對象情況等因素來進行。一個操作性強的風險指標體系,才能真正起到提示、防范和化解風險的作用。

三、農信擔保公司項目風險評價指標體系的構建

(一)風險分類

對擔保項目的風險管理,擔保機構一般參照商業銀行貸款分類的做法,結合擔保業務客戶的實際情況,來設計項目風險分類標準。擔保項目按其風險程度有三類、四類、五類等不同等級的分類方法。農信擔保公司項目風險分類應遵循真實性、及時性、重要性、審慎性原則,借鑒銀行貸款、中小企業擔保項目風險分類經驗,結合“三農”的實際情況,對所面臨的各種風險進行識別與分析,科學、合理、全面地構建項目風險評價指標體系。

根據央行的《貸款風險分類指導原則》中所述貸款分類的標準:“評估銀行貸款質量,采用以風險為基礎的分類方法(簡稱貸款風險分類法),即把貸款分為正常、關注、次級、可疑和損失五類;后三類合稱為不良貸款?！?/p>

其中,五類貸款的定義分別為:

正常:借款人能夠履行合同,沒有足夠理由懷疑貸款本息不能按時足額償還。

關注:盡管借款人目前有能力償還貸款本息,但存在一些可能對償還產生不利影響的因素。

次級:借款人的還款能力出現明顯問題,完全依靠其正常營業收入無法足額償還貸款本息,即使執行擔保,也可能會造成一定損失。

可疑:借款人無法足額償還貸款本息,即使執行擔保,也肯定要造成較大損失。

損失:在采取所有可能的措施或一切必要的法律程序之后,本息仍然無法收回,或只能收回極少部分。

結合農信擔保公司的實際情況,次級、可疑和損失三類客戶所帶來的項目風險為公司所不能承擔的。因此,我們認為農信擔保公司項目風險分類可只劃分為三級,即正常、關注、退出三個級別,達到次級即予以退出,可疑和損失兩類則不予以考慮。這樣的分類既簡便易操作,又有利于有效控制風險。對于關注類,在實際操作中還要經常到實地進行觀察、監管,一旦借款人的還款能力有明顯問題,即將其轉入退出類,以確保將任何項目風險控制在萌芽狀態。

(二)風險評價指標

對項目風險進行分類,實際上是判斷被擔保人及時足額歸還貸款本息的可能性,被擔保人的還款能力是一個綜合概念,包括被擔保人現金流量、財務狀況、影響還款能力的非財務因素等等。具體考慮哪些因素,應結合所擔保的對象進行細致的劃分。由于農信擔保公司擔保的對象比較復雜,因此在指標的選擇上,首先應進行適當的歸類,如生產加工企業、貿易企業、種養殖大戶、農民專業合作社等,然后再結合各類特色,選擇具體的指標,并賦予權重。

風險評價指標的選擇決定著風險評價的效果,從理論研究的情況來看,風險評價指標可多達近百項,但更多學者認可的指標有18項。指標項目過多會使風險評價工作繁雜、成本高、效果差、效率也低;過少的指標項目,不能夠全面、正確反映風險水平。如何恰當選擇指標項目,也是農信擔保公司正在探索的一個課題。我們認為農信擔保公司的風險評價指標可從以下17個方面,針對不同擔保對象來考慮:

1.核算資產負債率:主要評價企業的償債能力。生產、加工型企業與貿易型企業負債率指標分別評價;

2.資產質量情況:主要評價企業6個月以上的應收賬款所占比例,權證齊備的固定資產超過核算固定資產的比例。種養殖大戶、企業所占比例分別評價;

3.固定資產可抵押率:主要評價擔保對象核算固定資產達到銀行總貸款的比例;

4.企業銷售情況:主要評價擔保對象銷售總額每年增長情況;

5.企業生產狀況:主要評價擔保對象生產任務、員工生產積極性、停工與復工、開工率等情況;

6.企業利潤情況:主要評價擔保對象主營業務利潤增長率不低于主營業務額增長率的比例,主營業務利潤占利潤總額的比例。

7.財務成本情況:主要評價擔保對象財務費用增長率與主營業務增長率的高低,或與負債是否同比例增長;

8.企業現金流情況:主要評價擔保對象現金流總額高于企業銷售額的比例,貸款轉貸時自有資金比例;

9.存貸周轉情況:主要評價擔保對象季節性生產企業存貨周轉期長短;

10.應收賬款周轉情況:主要評價擔保對象周轉期長度,年末余額未超過年度銷售額的比例;

11.或有負債:主要評價擔保對象對外擔保超過總資產的比例;

12.抵押物情況:主要評價擔保對象抵押物保值性和抵押率;

13.反擔保單位情況:主要評價擔保對象反擔保單位經營情況,經營業績有無重大滑坡;

14.企業配合情況:主要評價擔保對象每月按時報送財務報表,積極配合項目經理展開調查的情況;

15.實際經營者經營理念:主要評價擔保對象對企業發展是否有較為穩健的規劃,經營思路是否積極向上,是否注重成本核算,個人身體狀況和精神面貌情況是否良好;

16.實際經營者經營實力:主要評價實際經營者家庭固定資產投入及抵押情況、各項資產可控性、收益的穩定性。

17.實際經營者誠信:主要評價擔保對象是否真實反映企業生產經營、資產負債情況,有無弄虛作假,個人信用記錄情況。

(三)風險評價指標的權重

風險評價指標的權重在評價體系中,與指標的選擇具有同樣重要的意義。對于一個評價指標體系而言,光有科學合理的指標項目,沒有準確適用的指標權重,是不可能做到準確評價風險水平的。

權重是表明各個評價指標(或者評價項目)重要性的權數,表示各個評價指標在總體中所起的不同作用。權重大小與該指標的作用大小成正比。權重的確定方法有許多,總體可分為主觀法和客觀法兩大類。目前,農信擔保公司由于專業人員缺乏、風險評價經驗欠缺,比較常用的方法主要是專家咨詢法和投票表決法,這兩種方法都屬于主觀法。雖然簡單易行,但是由于人的學識、經驗、偏好等原因,常常產生人為誤差,缺乏科學性和準確性?？陀^法一般是利用數理統計的原理,通過復雜的操作和大量計算得來,操作者必須具有一定專業能力,不易掌握使用,但科學性和準確性較高。無論采用哪種確定權重的方法,都應做到定性與定量相結合,減少主觀判斷,使評價指標具有較高的邏輯性、系統性和實用性,既簡單易行,又科學準確。如何科學、客觀、精確地分配風險指標權重,實現對風險進行有效評估尤為重要,農信擔保公司應結合機構人員的專業水平與能力、擔保對象情況選擇適合自己的權重確定方法。

總之,隨著我國農信擔保公司業務的不斷拓展,風險管理意識的不斷加強,建立健全科學、合理、有效的項目風險評價指標體系已成為必然趨勢。但是我國農信擔保公司擔保項目風險評價指標體系的構建,目前仍處在探索階段,還有各種各樣的問題等待解決,尚需各界人士的共同關注與研究。

【參考文獻】

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[2] 王新紅,陳燕杰,仲偉周.我國中小企業信用風險評價指標體系構建[J]. 西北師大學報(社會科學版),2009(7): 129

第3篇：擔保公司如何防范風險范文

【關鍵詞】商業銀行 擔保公司 合作模式 風險

隨著經濟的發展，商業銀行與擔保公司在地域、擔保范圍和客戶等方面的合作得到了進一步的進展，實現了銀行、企業和擔保公司的多方共贏。

擔?？煞譃槿谫Y性擔保、履約性擔保和其他擔保。融資性擔保是指擔保人與銀行業金融機構等債權人約定，當被擔保人不履行對債權人負有的融資性債務時，由擔保人依法承擔合同約定的擔保責任的行為。現階段擔保公司以融資性擔保為主，包括中小企業流動資金貸款、自然人消費貸款擔保等等。

一、銀行與擔保公司的合作模式

銀行與擔保公司的合作應該從平等互利的角度建立與實際業務相符的模式，可以從不同的角度來劃分。

（一）從不同的參與主體來看

1.政府主導型合作模式。參與主體包括銀行、政府、擔保公司與企業。在這種合作模式下，擔保公司一般有政府出資背景，受行政命令對企業進行擔保，有明顯的政策性傾向。企業的貸款行為不但有擔保公司的擔保，還會得到政府的扶持，面臨的償付風險較小，但是，擔保公司的獨立性有時會因為政府的干預行為受到影響。

2.商業擔保合作模式。參與主體包括銀行、企業及擔保公司。在這種合作模式下，銀行向企業發放貸款，同時擔保公司根據合作協議提供擔保，與銀行共同分擔貸款的代償風險，三者之間的關系完全處于一個開放的市場中，受市場規律的影響和約束。

3.混合型合作模式。參與主體包括銀行、擔保公司、企業。在參與的銀行中，既包括商業性銀行，也包括政策性銀行，政策性銀行的參與，使得這種合作模式帶有政府和市場的共同特征。擔保公司對企業貸款進行擔保，政策性銀行也為融資提供政策支持。在這種模式下，政策性銀行參與了部分擔保責任，貸款的償付風險會因為參與方的增加而分散。

（二）從銀行與擔保公司的參與來看

1.一對一的合作方式。一家擔保公司只選擇一家銀行進行合作，在這種合作模式下，銀行與擔保公司的合作比較固定并趨于長期化，合作方式成熟，相關的保障措施比較完善，但由于只有銀行和擔保公司參與，面臨的風險可能較大。

2.一對多的合作方式。一家擔保公司同時選擇幾家銀行進行合作。大多數實力較強的擔保公司都會與多家銀行合作。在這種合作模式下，銀行與擔保公司合作風險區域化，呈分散狀態，系統風險減少。

3.多對一的合用方式。一家銀行同時選擇幾家擔保公司進行合作。在這種方式下，銀行的選擇范圍擴大了，合作風險較小，但因為針對不同的擔保公司，規則和程序的制定繁瑣。

（三）從審查的主體來看

1.授權保證方式，是由銀行對中小企業擔保申請進行審查，并同時進行信用審查。

2.直接征信方式，是由擔保機構對提出擔保申請的企業直進行信用調查。

在實際工作中，擔保業務操作程序既不是單純的授權保證方式,也不是單純的直接征信方式,而是二者的結合,即擔保公司與商業銀行都對中小企業進行資信評審和風險控制。

二、不同的風險來源

擔保公司通過不同的合作方式，幫助企業實現了融資，在一定程度上降低了貸款的風險。但是，擔保公司承保的貸款風險并不等于零，它的風險可能來源來銀行、擔保公司、企業或政府的干預。

（一）銀行方面

1.信用風險?，F階段，我國社會總體信用缺失，信用觀念和信用制度還不完善，制約著擔保業的發展，當采用抵押以外的反擔保方式進行合作時，必然面臨更多的風險。商業銀行采用低級的信用形式進行授信，在風險責任劃分和業務品種創新等諸多方面與擔保公司存在分歧,難以開展深入合作。

2.商業銀行運營風險。商業銀行在風險管理方面存在較大不足。內部審批程序環節過多，信用擔保的流程不規范，缺少系統的評估體系，擔保方式不靈活。在對中小企業的貸后監督上,沒有科學系統的方法，缺乏主動性。

（二）擔保公司

1.擔保公司目前的風險管理手段較為有限，并不能完全覆蓋突發性事件帶來的風險。如何避免和降低突發性事件產生的沖擊和影響，提高擔保公司的風險抵御能力，也是擔保公司面臨的問題。

2.按照《融資性擔保公司管理暫行辦法》的要求擔保機構不得從事受托貸款和資金拆借，但在實際上，擔保公司違規拆借的情況比較普遍。如果在償付時，對方或自己資金短缺，可能發生資金斷裂。

3.擔保公司人員素質參差不齊。有些人員未受過專門的金融和擔保的業務訓練，對風險認知能力不足導致認識不清，風險識別和管理能力較低。

（三）企業方面

1.在申請擔保貸款的企業中，多數是規模小、抵押資產不足的企業，本身就存在著一定的風險。

2.企業的誠信意識差，受保企業在有擔保公司擔保的情況下，所做的經營決策更傾向于做出風險較大的項目上。

3.有的企業為了獲得擔保，會通過采取提供虛假信息或隱瞞等手段騙取擔保；或在取得擔保之后，改變貸款使用方向，使貸款風險加大。

（四）政府干預經營

對于政策性擔保公司，由于是由政府出資組建，帶有明顯的政策性；地方性的商業銀行由于有政府參股，也會受到影響，使得一些不符合條件的企業得到了擔保，擔保公司難以實施市場化運作，擔保風險加大。

三、建議采取相關的措施

（一）銀行方面

1.審慎選擇擔保機構，做好事前、事中、事后的監督管理工作。擔保之前應從擔保公司的注冊資本、法人治理結構、人員素質、風險控制水平、經營狀況等進行全面審核，做出綜合評價，選擇有實力的擔保司作為合作伙伴。擔保中按風險管理辦法進行控制，時時跟蹤，加強對擔保公司資金流的管理。擔保之后，也要關注擔保公司的發展，引導擔保公司規范運營。

2.建立銀監部門、商業銀行和擔保公司三方共享信息平臺?？梢岳萌嗣胥y行信貸管理系統或開發新的擔保公司擔保貸款管理信息系統，開放窗口，方便銀行和貸款客戶查詢。

3.建立整套的風險管理方法和措施。把風險評估集中在總部，對擔保公司實行統一授信，并要求擔保公司繳存一定比例的保證金。

（二）擔保公司

1.開展不同的合作方式。嘗試著多對多的合作模式，建立不同的業務渠道，進行市場細分，降低風險。也可建立銀行、政府、企業三方聯合的風險共擔模式，各自的擔保比例可視具體情況協商確定。

2.擴展業務創新，擴大業務區域，擴寬業務來源。在不違反國家規定的基礎上發展擔保業務，增加咨詢服務，加大風險防范，創新金融產品，逐步完成全區域的業務覆蓋，除了與合作銀行充分溝通，還需走出去主動營銷，尋找優質客戶，多向中小企業傾斜。

3.加大人才培養力度，提高人員素質。人員素質的提高是擔保企業收入的保障，提高企業盈利能力的關鍵，擔保企業只有建立一支高素質的咨詢團隊和專家團隊，才能有創造力，才能促進企業的發展。

4.在辦理擔保業務之前要做好宣傳工作。把涉及銀行、企業、擔保人的責任和義務廣泛宣傳，尤其要強調可能發生的直接風險和間接風險，避免夸大收益，使各方都保持一個清醒的頭腦。

5.嚴格業務操作程序，防范風險。擔保公司應該建立起一套較為科學和行之有效的評審制度，實行反擔保審查，以擔保中心的形式建立風險補償基金。

（三）政府方面

1.人民銀行應該發揮其政策行的優勢，引導和鼓勵更多的商業銀行與商業擔保機構合作開展擔保業務，引導商業銀行在風險分擔比例上與擔保機構積極合作。2010年3月8日《融資性擔保公司管理暫行辦法》。該《辦法》綜合了原有的管理規定，兼顧了全國各地區的擔保業發展情況，形成了相對統一的擔保行業監管法規。但這只是個辦法，還沒有上升到法律的地位，所以要盡快出臺“擔保法”。

2.做好本職工作，監管到位，推動經濟發展。政府對于組建擔保公司、促進銀行與擔保公司的合作起到了重要推動作用，為了本地區的發展，各級政府要積極從政策環境的營造入手，為擔保公司、銀行、企業各自的經營活動創造條件，改善投資渠道、改變城市的軟硬件設施，從稅收等政策方面加大扶植力度，擴大優惠范圍。

3.盡快建立再擔保中心，從政府層面建立以政府財政為主的包括擔保公司、銀行、企業的多層再擔保體系。在此基礎之上，加大對風險補償基金的投入。

參考文獻

［1］李成青.對商業銀行與擔保公司合作的研究與思考［J］.金融經濟,2008,(10).

［2］劉登金.商業銀行與中小企業信用擔保公司合作風險研究［D］.武漢理工大學.2008.

［3］孔雷.商業銀行對擔保公司一般授信擔保業務審查審批探討［J］.中國新技術新產品,2010.(03).

［4］楊金波.銀行與擔保公司合作的風險防范［J］.中國農村金融,2010,(03).

第4篇：擔保公司如何防范風險范文

一、河南省擔保行業發展現狀分析

（一）擔保企業數量眾多，資金實力不足

河南省擔保企業數量眾多，資金實力不足。截至2012年6月底，河南省擔保企業數量為1383家，其中注冊資本過億元的僅占總數的3%，注冊資本在5000萬元以下的占總數的近50%。對于擔保行業來說，擔保就是用自己的信用與資金實力來為其他企業或個人順利融資提供保證，而一旦受保企業或個人無法及時還款，還要承擔代償風險。

（二）法人治理結構不健全，風險控制能力弱

擔保公司是高風險行業，其主要服務對象是中小企業，而河南省的中小企業信用水平普遍較低，擔保機構又缺乏嚴格的風險管控制度，法人治理結構不完善，內部控制不健全，一些擔保機構偏離融資擔保的主業，把大量資金投放在尋求更大投資收益空間上。正所謂“高收益，高風險”，造成資金管理落實不到位，尤其是“兩金”——“未到期責任準備金”和“擔保賠償準備金”——沒有?？顚Ｓ茫贫鹊那啡弊罱K導致擔保企業對于風險的防范與控制措施不夠，降低了自身抵御風險的能力。

（三）從業人員專業素質偏低，風險防范意識差

由于擔保行業的特殊性，專業性程度較高，要求從業人員具有較高的專業素養，是能夠掌握金融投資、風險管理等多方面能力的復合型人才，要具有識別風險、防范風險并在風險承受范圍內提高公司的收益能力。但目前擔保行業的從業人員大多為金融理財、財務、法律等相關專業的人員，能夠同時掌握投資擔保、風險評估、法律法規等綜合知識的復合型人才還比較少，這樣在進行風險評估與防范時就會增加擔保企業的財務風險。

二、擔保機構的風險因素分析

（一）由政府行政干預所帶來的財務風險

政策性擔保公司是由地方及國家財政部門共同出資或以政府出資為主設立，其業務經營往往受到政府的監督與管理，各級政府往往以出資人的身份參與經營活動，以行政命令等形式直接干預政策性擔保機構的擔保活動，使得經營過程有失公正，產生行政干預弊端，給擔保機構的正常運行帶來風險，甚至會因行政過度干預陷入財務危機。

（二）由受保企業信用風險所帶來的財務風險

信用風險，又稱為違約風險，是由于債務人不能按時還款而由擔保企業代償所帶來的風險，這是擔保機構最主要、最直接的風險。擔保機構的服務對象是中小企業，目前中小企業信用觀念不強，整體信用等級不高。為了獲取資金支持，中小企業可能會通過粉飾財務報表、提供虛假的經營管理信息、資產重復進行違規抵押等手段，騙取貸款擔保，這無疑增加了擔保機構的財務風險。

（三）由銀行道德風險所帶來的財務風險

中小企業若要獲得銀行的貸款，需要尋找擔保公司為其貸款增信。銀行在發放貸款之前，通常會對借款企業進行嚴格的資信調查及風險評估，還會要求擔保公司對借款資金全額提供擔保。這樣，在整個融資擔保過程中，受益最大的就是銀行，銀行獲得貸款收益，卻把風險降至最低、甚至無風險，風險全部由擔保公司承擔。銀行在向企業提供貸款時，可能由于內部監管不到位、執行業務人員內外串通等原因，把風險全部轉嫁給擔保公司。

（四）由信息不對稱所帶來的財務風險

信息量的增加會降低風險程度。目前階段我國的中小企業經營管理不盡規范，違規建賬、粉飾財務報表情況時有發生，一些中小企業甚至一個企業有三四套賬，以應付不同情況之需要，財務信息失真現象嚴重。而擔保機構在進行擔保審核時，多是根據受保企業的財務報表和審計報告進行決策，而且商業性擔保機構的擔保業務范圍更廣，這樣就加大了由于信息不對稱所帶來的財務風險。

（五）由法人治理結構不健全和從業人員專業素質偏低所帶來的財務風險

擔保機構法人治理結構不健全，公司管理層的決策缺乏治理層的監督，會導致決策失誤；內部管理水平不高，內部控制機制等不健全、不完善，操作缺乏規范性，都會增加經營中的風險。同時，擔保機構是高風險行業，要求從業人員專業素質和個人修養要高。但目前擔保機構從業人員素質普遍偏低，甚至為了騙取擔保順利貸款，內部從業人員與被擔保企業惡意營私舞弊、弄虛作假，給擔保公司帶來巨大財務風險。

三、河南省擔保機構財務風險防范措施及建議

（一）建立健全法人治理結構，完善內部控制制度

擔保機構應從內部治理結構、經營管理的機構設置、內部業務流程、內部制衡機制等方面健全和完善公司風險控制體系，并且建立評審、擔保、監管、追償相互獨立、相互制衡的業務流程，做到“審保分離”，實施全過程的風險控制。建立嚴格的“三會一層”的管理體系，內部機構在業務處理上應達到相互協調、相互制衡的內部制衡機制，嚴格把控可能發生的“或有負債”代償風險。

（二）完善財務風險外部分散機制

銀行和擔保機構按合同約定風險分擔比例，一旦被擔保機構無法按時償還借款，由銀行和擔保機構按照事先的約定比例共同承擔這部分信用風險。相關部門可以制訂一些法律法規，規定銀行在擔保業務中必須承擔一定的風險，可以設定合作銀行應當承擔的最低風險比例，這樣，既降低了擔保公司的風險，也體現了風險收益的原則。

（三）建立完善全社會征信平臺

擔保公司提供擔保業務之前，需要針對每一筆擔保業務對受擔保對象進行保前資信評估，但由于成本較高、信息不對稱、道德風險等原因，會造成全社會資源的浪費。因此應將信用建設納入工作日程，大力推進政務誠信、商務誠信、社會誠信和司法公信建設，逐步完善并開放“企業信用信息公示平臺”，促進社會信用意識的增強和社會信用信息的共享，降低擔保機構業務操作中所面臨的各種風險，促進資源的優化使用和合理配置，同時推動全社會的信用建設與擔保機構業務的良性循環發展。

（四）提高從業人員素質，完善從業任職資格認證制度

我國擔保行業起步較晚，發展迅速，造成準入門檻較低，合格從業人員少，同時相關法律法規配套較少，從業人員違法違規操作情況時有發生。對此，相關部門應建立擔保行業從業人員資格認證制度，凡從業人員一律要取得擔保從業資格證書和任職資格證書，以后每年要定期進行繼續教育和考核。而對于擔保機構的管理層，也要進行定期學習和考核，取得相關職務任職資格，逐步提升整個擔保行業從業人員的專業素質和綜合素質。

（五）建立完善財務風險預警體系

提高擔保公司的財務風險控制能力，應建立擔保公司財務風險預警指標體系，包括資本充足及安全指標體系、擔保資產狀況指標體系、經營管理水平評價體系、持續發展能力指標體系、流動性指標體系。對在?？蛻暨M行風險預警動態監控，時刻關注其相關指標的變化，可以設立安全臨界值范圍，一旦接近這個臨界值下限，則按規定的權限和程序對問題擔保采取針對性處理措施，以及時防范、控制和化解財務風險。

第5篇：擔保公司如何防范風險范文

（石家莊寶德中小企業擔保服務有限公司，河北 石家莊 050700）

摘　要：隨著我國金融領域的改革逐漸走入深水區，投資擔保行業迎來的挑戰與機遇并存的局面。一方面，08年金融危機后，世能界經濟陷入低谷，如何避免投資擔保行業的風險成為了政府和相關企業共同探討的課題；另一方面，隨著民間資本的充實，投資擔保行業在國民經濟發展中的以為愈發重要，政府也逐漸明確了其經濟地位。本文就是在這一背景下，通過探討投資擔保企業發展現狀及前景，介紹其目前存在的風險和問題，提出針對性解決方案，以期為有關方面提高有益借鑒。

關鍵詞 ：投資擔保；現狀；前景；發展戰略

中圖分類號：F272文獻標志碼：A文章編號：1000-8772（2015）01-0100-02

一、緒論

從一般理論定義上來說，投資擔保公司是指個人或企業在向銀行貸款的時候，銀行為了降低風險，不直接放款給個人，需要貸款人找到第三方，為貸款人做信用擔保的公司。站在業務經營角度，它是指依法設立的主要經營融資性和非融資性擔保業務的有限責任公司和股份有限責任公司。具體來講，融資性擔保業務是指當被擔保人不履行對債權人負有的融資性債務時，由擔保人依法承擔合同約定的擔保責任的行為，通?？山洜I貸款擔保、票據承兌擔保、貿易融資擔保、項目融資擔保等業務；非融資性擔保業務是指同融資性擔保機構及銀行開展聯合融資擔保、工程擔保、訴訟擔保、民間資金借貸擔保等擔保業務。

目前我國投資擔保公司雖然起步較晚，但近些年在市場需求和經濟利益的驅動下發展較快。受惠于我國經濟的發展，快速成長且急需信貸支持的中小企業為擔保業提供了巨大市場，投資擔保行業逐漸形成規模。融資擔保公司目前呈現的是一種以中小擔保企業為主，多且廣，發展良莠不齊的局面。主要表現在，政府相關法律框架不明確，具體實施政策不健全；企業自身風險控制不到位，不重視誠信的積累，同銀行等強勢金融機構合作過程中處于弱勢地位，自身權益無法保證；社會對于投資擔保公司還有部分抵觸心理；等等。

二、投資擔保行業的發展前景

雖然投資擔保企業目前在經營過程中存在諸多困難，但是不可否認，投資擔保行業前景依然明朗。近幾年，投資擔保公司在全國各地如雨后春筍般遍地開花，民間資本大量涌入，表現出非凡的活力就是最好的證明。投資擔保公司快速發展的必然性主要來自兩方面：

首先，百姓投資理財意識的覺醒。我國傳統的理財主要依靠“省吃儉用”和存錢。但是，近幾年隨著 人民生活水平的日益提升，人們的理財意識也越來越強。目前，股票、基金、理財產品、房地產等都是發展很快的投資理財方式。當然，不可否認的是這些理財方式對于普通投資者來說存在一定障礙。一方面，是因為這些理財方式本身較為復雜，存在一定的風險，普通投資者缺乏專業知識和信息獲取的渠道；另一方面，很多投資者往往受制于時間和資金量的限制，投資收益往往并不理想。相比較而言，投資擔保公司的專業性、大資金量、多元的信息渠道以及較高的信譽擔保都是明顯的優勢，不僅可以實現自身的快速擴張，而且其提供的相關服務也滿足的普通投資者的理財需求。

其次，中小企業融資需求旺盛。08年金融危機以來，在流動性緊張和通貨膨脹壓力持續高漲的情況下，中小企業生存環境趨于惡化。主要表現為訂單量減少，壞賬風險加大，融資渠道收窄，現金流緊張等。此外，作為初創型的中小企業，在創業期和快速成長期內本來就會面臨資金短缺的問題。而商業銀行為了避免信用違約情況的出現，一般原意將資金貸款投向業務穩定的大中型企業，尤其是國有企業。即是是將貸款投向中小型企業，往往也是手續多，利息高，耗時長，再加上相應的抵押擔保。這樣一來，中小企業面臨的生存環境無疑是雪上加霜。然而，投資擔保公司作為一個新型的金融組織，它可以吸收社會上的閑置資金，通過搭建一個中小企業與投資理財客戶對接的平臺來滿足投資者理財增值和企業融資的雙向需求。

三、目前我國投資擔保企業發展面臨的困境

1.投資擔保體系存在著結構性的缺陷

正如筆者前文所說，我國投資擔保行業發展較晚，社會上的投資擔保機構在體系上也存在著結構性的缺陷。主要表現為：第一，政府擔保的份額占有過高的比例，民間資本型的擔保占有的市場份額嚴重不足；第二，國家信譽體系缺失導致投資擔保結構中的根基不穩；政府在投資擔保行業的監管責任、協調責任和服務責任缺失，很多制度性框架沒有完全建立，一些具體政策針對性不強或者短缺不具備可操作性，這導致投資擔保行業在發展過程中的結構性保障機制不健全，企業營運風險大大增加。我們知道，投資擔保行業興起的原因是市場的選擇，即在中小企業和普通投資者的資金使用上出現困難時，投資擔保企業無疑是理順了二者的關系，緩解了市場上的需求矛盾。正因如此，我們需要明確，整的在這期間應該更多地起到宏觀調控的責任，扮演社會管理者的角色，而非資金流動的直接參與者。然而目前的現狀是政府扮演了雙重角色，不僅分散了穩定市場和監管經濟人行為的精力，而且也違背了市場發展規律，不利于投資擔保行業的良性發展。

2.缺乏健全的投資擔保會計體系

健全的會計體系是保證企業穩定運行的重要前提，由于投資擔保行業依然屬于新興行業，針對性的行業會計政策和制度出臺的還不算及時。再有，很多中小投資擔保企業本身缺乏現代企業管理制度和風險防范機制，沒有真正意識到金融行業固有的高風險性，不重視本企業的會計制度建設。在經濟繁榮的背景下，這些投資擔保企業的運作狀況普遍良好，資金回籠有保證，會計制度的作用似乎并不明顯；然而當經濟回冷步入下滑通道，投資擔保公司的資金鏈條便很容易因壞賬上升而繃緊，進而引發財務危機。最后，需要指出的是，會計的最終結果也是供外部使用者使用的。其中最重要的就是政府監管部門，如果缺乏健全的會計制度和體系成了投資擔保行業的普遍現象，那么監管部門就沒有辦法及時履行相應的監督職責，很多風險無法做到防患于未然，一旦積小成疾，很容易再次引發金融危機。

3.缺乏必要的風險防范機制

除了會計制度不健全，缺乏一整套必要的風險防范機制也是目前投資擔保公司面臨的一大問題。我們知道，投資擔保公司的融資擔保業務都是次級貸款業務（08年金融危機就是由次貸危機引發的），這也就意味著投資擔保行業本身屬于高風險行業，風險控制應該成為相關企業在日常經營過程中的主線。然而，目前很多投資擔保企業，由于缺少相關管理人才和業務經驗積累，內部管理制度落實不到位。不少領導為了完成業績，不惜過度追求短期利益，很多投資擔保項目缺少必要的盡職調查，甚至一再降低擔保門檻，為公司的發展埋下隱患。再有，風險管理理念存在偏差，風險控制意識不到位。缺乏全過程風險控制的機制。不少投資擔保公司忽視了對客戶誠信和還款能力的信息收集，在擔保期間不重視對于擔保對象的跟蹤調查，使得擔保對象在其經營過程中出現的風險危機沒有及時作出相應反應，錯過了擔保貸款收回的最佳時機。

四、投資擔保企業發展的相關建議

1.建立與銀行的聯動機制

雖然如筆者前文所說，投資擔保公司的主要業務屬于次級貸款業務，但是這不意味著當投資擔保公司擔保企業的銀行貸款出現違約行為時就一定會發生代償損失。要想規避擔保風險，避免由于擔保對象的違約引發的損失，盡快建立起擔保機構同銀行的聯動機制是十分必要的。一方面，擔保公司要加強同商業銀行的溝通，在準入機制細則（對風險的評判標準）的制定上盡量同銀行保持一致，對于那些不符合銀行貸款條件的企業，擔保公司也要通過風險控制手段化解償債風險；另一方面，通銀行簽訂協議，以合同條款的形式明確責任的承擔比例，避免銀行就將中小企業的貸款風險完全轉嫁給投資擔保企業。當然，聯動機制還應該強調業務往來上的協同合作，舉例來說，銀行和投資擔保企業可以共享借貸人的信用資料，通過風險的事先甄別降低共同損失；此外，對于貸款的催收工作，二者也可以通力合作，提高成功概率。

2.建立投資擔保行業會計制度

建立投資擔保行業會計制度，筆者主要給出兩點建議：

第一，投資擔保企業要完善內部會計組織建設體系。首先來說就是要完善資金體系。我們知道投資擔保企業擔保能力的高低很大程度上是取決于其資金的支持力度的。企業在引進和擴充資金的同時，也應該重視資金的安全和使用效率問題。站在會計角度，一方面要通過崗位設置和勾稽措施的實施保證會計人員的會計行為處于嚴格監控之下的；另一方面要通過引入會計信息系統加大會計行為的跟蹤監控。

第二，投資擔保企業要積極吸納高素質的會計從業人員，通過加強員工隊伍的整體業務水平，提升企業內部會計運作質量。另外，單位內部還應該建立健全完善的培訓機制，加強內部人才的培養和“造血”能力。最后，企業應該重視員工的績效考核和獎懲機制的建立，通過制定約束會計人員的行為，通過晉升和懲處督促其不斷提高職業能力。

3.建立企業內部風控體制

內部風險控制體制是企業內部管理制度的重要組成部分，因此投資擔保企業，尤其是中小民營投資擔保企業的當務之急是盡快建立起現代化的管理模式，通過制度和執行力的灌輸規范企業在運營過程中的行為。其次，領導要起到模范帶頭作用，加強風險管理意識，重視每個投資擔保項目的事前盡職調查、事中跟蹤監督和事后誠信記錄工作，保證投資擔保業務的整體可控。

五、結語

投資擔保行業是金融領域的一大不可忽視的分支，對于調節資金配置，促進國民經濟發展至關重要。投資擔保企業的存在也有效的溝通和串聯了中小企業、商業銀行和普通投資者。近幾年，我國經濟發展形成的龐大市場容量吸引了大量資本急劇進入擔保行業，各類擔保公司如雨后春筍層出不窮，但發展狀況卻參差不齊。本文根據這些問題，提出了相關簡介和改進意見，這里僅僅是起到拋磚引玉的作用，以期有關方面能夠得到有益的借鑒。

參考文獻：

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[2] 鐘守春．中小企業信用擔保機構擔保質量的分析與對策[N]．福建商業高等?？茖W校學報．2008（5）.

第6篇：擔保公司如何防范風險范文

關鍵詞：農戶小額貸款；擔保有限公司；發展現狀；對策

一、引言

農戶小額貸款是指農村信用社為了提高農村信用合作社信貸服務水平，加大支農信貸投入，簡化貸款手續，更好地發揮農村信用社在支持農民、農業和農村經濟發展中的作用而開辦的小額貸款。這一貸款業務主要是在核定的額度和期限內向農戶發放的款項。農戶小額貸款適用于主要從事農村土地耕作或者其他與農村經濟發展有關的生產經營活動的農民、個體經營戶等。這種貸款形式根據保證人的不同可以分為農戶聯保貸款、農戶保證貸款、商戶聯保貸款和商戶保證貸款四種，其中商戶保證或聯保貸款最高金額為10萬元。其還款期限最短為1個月，最長為12個月，還款方式比較靈活，有一次性還本付息法、等額本息還款法、階段性等額本息還款法等多種方式可供選擇。自從2001年我國農村信用社首次推出農戶小額貸款以來，農戶小額貸款為我國農村經濟的發展做出了重大貢獻。同時，伴隨著業務的飛速發展，農戶小額貸款的風險也逐步暴露出來，只有有效地防控風險，才能保證農戶小額信貸業務的正常發展。本文從農戶小額貸款擔保有限公司的視角，詳細地分析了農戶小額貸款擔保有限公司的發展現狀及農戶小額貸款業務存在的風險，并給出相應措施，為我國農戶小額貸款擔保公司的業務構建起風險防范體系。

二、農戶小額貸款擔保有限公司的發展現狀分析

貸款問題直接制約著三農經濟的發展，許多農戶、個體戶以及中小企業由于缺乏抵押物從而無法取得貸款，最終阻礙其生產經營活動的順利展開。農戶小額貸款擔保有限公司的存在在促進三農經濟發展中扮演了極為重要的積極角色。農戶小額貸款擔保有限公司的擔保貸款業務手續簡便且要求較低的抵押物，成本法利率優惠且可進行信用擔保，很受個體商戶及廣大農戶的歡迎。然而，在具體發展過程中，也因擔保貸款暴露出許多問題，如何有效防范農戶小額貸款擔保風險使其更好地服務三農是擔保公司迫切需要解決的重要問題。

首先，擔保公司人員綜合素質普遍偏低，整體效率不高。擔保公司中具有專業技術資格的財務工作人員極少，對法律法規及金融專業知識掌握的較少，專業技能偏低，合規性操作意識薄弱。這就易累積公司的操作風險，員工無法有效分析風險指標、管理客戶信用資料，再加上業務量較大，公司員工在辦理擔保業務時效率普遍低下，使得部分統貸項目無法及時上報。

其次，擔保公司內部控制意識薄弱，運營風險較大。部分農戶小額貸款擔保有限公司的出資結構極其不合理，內部控制較為隨意，公司傾向于貸款給業務合作伙伴或相識人群，這在一定程度上蘊藏著道德風險及機會主義風險，加上農戶信用信息存在嚴重的不對稱性，更進一步加大了擔保公司的運營風險。此外，擔保公司的貸后監測配備人員也非常不足，制度執行流于形式。

再次，外部監督存在嚴重缺位。作為經營金融業務的企業法人，外界有效監督是降低擔保公司經營風險的必要保證。但目前看來，缺乏必要的外部監督或監督流于形式是擔保公司面臨的現狀，人民銀行、銀監會等專業監督機構的監督缺位，公安、工商等部門的監督工作則又相對缺乏專業性。

最后，政策扶持力度須進一步加強。有關部門在企業稅負、獎勵措施等方面給予擔保公司的政策傾斜不足，不利于農戶小額貸款擔保有限公司的持續健康發展。

三、當前農戶小額貸款存在的風險分析

農戶小額貸款有著便捷簡單的辦理手續，極大地方便了農民用款的需求，但同時也給農戶小額貸款擔保有限公司的管理帶來了巨大的風險，主要表現在以下幾個方面：

（一）農業收入波動變化大

當前我國農業發展比較滯后，農業基礎設施建設落后，農村地區在很大程度上還存在著靠天吃飯的情況，農業收入受自然災害的影響很大。小額農戶貸款的還款主體是以農業收入為主要還款資金來源的農民，一旦受到天災的影響，農業收入會銳減，農民償還貸款的能力也受大了極大的限制；另一方面，我國部分主要農產品在一定時期內的市場價格波動很大，一些不法商販利用資金以及信息的優勢壓低農產品收購價格，使得部分農民在豐收年份仍然沒有好的收入，極大地限制了農民的還款能力，給農戶小額貸款擔保帶來巨大的風險。

（二）農戶財務管理意識淡薄

農戶小額貸款可以為農民在短期內獲得一定量的資金，幫助農民解決生產以及生活中比較急切的資金需求，農民要想真正發揮這批資金的作用，必須要有比較好的財務管理習慣，將資金利用在最能發揮作用的地方。當前我國農民財務管理意識普遍比較缺失，不能對資金的使用情況做出很好的規劃，這就會導致農戶小額貸款不能給農民帶來相應的經濟效益，不能很好的推進農民增收，也就給農民還款帶來困難，給農戶小額貸款擔保有限公司帶來風險。

（三）對農戶信譽評價不當貸款擔保不合理

農戶小額貸款的發放對象是農民，當前我國農民的信譽評價體系尚未建立，無法根據科學合理的數據記錄來評價農民的信用情況。一些地區的農行通過逐級下達小額農戶貸款增量任務，忽視了貸款的風險防控。由于時間緊任務重，一些客戶經理在貸前沒有對農戶的信譽情況做出很好的評價，集中辦理大量農戶小額貸款，這就會導致大量貸款集中到期，加大了貸款清理的難度。另一方面，由于我國農戶小額貸款目標群體基數大，與傳統的商業貸款業務相比，業務量特別大，不可能在短時間內對每一筆貸款進行審核、跟蹤以及貸后管理，很容易出現償還風險。

四、防范農戶小額貸款擔保公司風險的對策

通過以上分析我們可以看到，當前我國的農戶小額貸款管理面臨著巨大的風險，給農戶小額貸款擔保有限公司的業務推進和持續健康發展帶來了巨大的阻礙，只有防控好以上風險，切實解決農戶小額貸款擔保有限公司目前所面臨的迫切需要解決的難題，才能更好地發揮農戶小額貸款在新農村建設中的重要作用。

（一）完善人才引進機制提升員工綜合素養

一要進一步強化擔保公司員工的法律規范及業務知識培訓工作，使其在業務操作過程中嚴格遵守有關法規，運用專業知識高效率地處理擔保業務，增強風險防控意識，以全面有效地降低風險。二要定期或不定期地對公司員工進行再教育與培訓，使其能夠系統地學習農戶小額貸款擔保業務有關的金融專業知識。可通過邀請農村信用社信貸部門人員舉辦專業知識講座，向農戶小額貸款擔保有限公司的員工對小額信貸知識有一個全面深入的了解，同時農信社的有關專家也可將其信貸審批專業經驗與知識普及給公司員工，使其專業化水平及業務能力得到有效提升。三要依據公司業務發展整體狀況，逐步擴大專業人才，引進優秀擔保人才，完善人才晉升機制，建立健全人才儲備與引進機制，提升員工工作積極性。同時明確各有關崗位的權責利，嚴格保證專崗專人，穩定提升各級業務能力，使公司經受得起新形勢下的巨大挑戰。

（二）完善公司內部控制制度化解有關風險

第一，內部控制制度的建立是劃分各崗位職責權限的首要前提，只有進行完善的內部自我控制與監督，才能有效避免不當授權、越權等不良現象的發生。第二，擔保公司應該持更加謹慎的態度來對待關聯人及熟人的農戶小額貸款擔保，鑒于此類擔保貸款潛在風險很大，應逐步減少接手此類貸款業務。第三，貸后管理也不可忽視，貸款后期進行定期或不定期監測，在公司內部實行問責制，會同外部監督部門，做到清晰掌握各項貸款的使用及投放情況，做到全程監測。第四，全額擔保風險性極大，應逐步減少，擔保公司的風險意識要進一步增強，在與農信社簽訂銀保合作協議時要明確雙方貸款風險分擔的具體有關事項，努力構建合作雙贏的良好合作伙伴關系。第五，持續完善人民銀行征信系統調取有關農戶的信用信息，進一步加強擔?？蛻舻男庞霉芾恚袑嵔档筒糠洲r戶的違約風險。

（三）嚴格監督機制加大政策扶持

外部監督體系必須協調一致分工明確，將農戶小額貸款擔保有限公司納入至現有金融監督框架之中。對于擔保公司的日常業務活動，人民銀行要經常性履行其監督管理職能，判定公司經營風險的大小及穩定性，發現問題及時要求其加以整改，以進一步化解擔保公司有關風險。對擔保公司政府應加大資金投入，給予其更多的稅收優惠，明確擔保公司的獎勵標準及補貼政策，以充分調動農戶小額貸款擔保有限公司為“三農”服務的積極性。

（四）加強對農戶投資理財教育

農戶小額貸款是農民獲取生產資金的重要途徑，農民只有充分利用好了這部分資金才能真正發揮這項業務的作用。當前我國農民財務管理意識淡薄，在獲取資金后不能很好地對資金使用進行規劃，在一定程度上影響了農業增收和貸款的按期償付。增加農戶的理財能力是防控農戶小額貸款風險的根本措施。因此，在辦理貸款業務的同時，各地的信用社還應該加強農民的投資理財教育，讓小額貸款切實能夠發揮出增加農民收入的作用，培養農民信用意識，使其在借款的同時做好用款計劃以及還款規劃，讓農戶小額貸款進入一個良性循環，切實發揮農戶小額貸款在新農村建設中的重要作用，防止貸款風險的產生。

（五）構建農民信用記錄體系

當前我國農戶小額貸款的業務量巨大，審批程序簡單，造成了貸款管理風險巨大，不能對每一個農戶的貸款申請以及還款能力做出科學合理的評價，只能簡單地通過申請貸款農戶的財產情況以及大概的收入情況來判定，得出來的結果不具有科學可靠性。要解決這一個問題，必須建立起完善的農民信用評價體系，通過記錄申請貸款農民的收入情況、資產狀況以及過去的還款情況來綜合考慮農民的還款能力以及還款風險，科學合理的確定貸款的數量和期限，防止盲目貸款給農戶小額貸款擔保有限公司帶來的風險。

五、結束語

本文作者詳細分析了我國農戶小額貸款擔保有限公司的發展現狀，并充分剖析了當前我國農戶小額貸款所面臨的風險，并從完善人才引進機制提升員工綜合素養、完善公司內部控制制度化解有關風險、嚴格監督機制加大政策扶持等幾個方面來預防和控制風險，綜合考慮到風險產生的內外部原因，可以使農戶小額貸款擔保有限公司較為有效地防控擔保風險。但是需要指出的是，風險產生的根本原因是農戶無力償還貸款。因此，具體的風險防控措施雖非常必要，但幫助農民脫貧致富才是防御各種風險的根本舉措，這也是農戶小額貸款發放的根本目的。

參考文獻：

[1]呂曉靜.中國農業銀行泉州分行農戶小額貸款風險管理研究[D].華僑大學， 2011.

第7篇：擔保公司如何防范風險范文

新常態小微企業融資對策

我國小微企業的數量龐大，根據相關數據顯示，小微企業可以為全國75%的城鎮人口提供就業機會，拉動經濟增長。在我國經濟面臨較大的調整周期的過程中，如何正確支持和引導小微企業，對我國實施創新驅動戰略以及轉變經濟房展模式起著重要作用。但是，我國小微企業長期面臨融資、融資貴的難題，如何解決小微企業融資難、融資貴依然是熱議的話題。

一、小微企業融資難的原因

（一）信息不對稱因素

從理論上講，信息不對稱往往會造成逆向選擇以及道德風險的負面效應，這也是造成小微企業融資難的關鍵因素之一。小微企業由于規模較小，管理模式相對落后，財務核算不規范，導致其不能夠對銀行等金融機構有效的提供相關的證明材料。一方面，銀行出于謹慎性原則在不能準確評估企業的信用等級的情況下的會選擇謹慎放貸，另一方面企業為了實現融資目標很可能會粉飾相關財務報表，隱瞞相關不利信息或者捏造相關的虛假信息，騙取銀行的貸款資金。上述的信息不對稱不僅僅對銀行等金融機構的利益造成損害也導致資質良好的小微企業不能夠獲得正常的銀行資金支持，造成企業與銀行等金融機構的彼此利益受損。

（二）小微企業自身因素

從小微企業自身因素，其產品結構單一加上，同質產品較多，技術含量較少，再加上小微企業運營模式單一，自身規模小等一系列原因導致小微企業在市場競爭中面臨更大的破產風險，很容易出現資金鏈斷裂的危機。小微企業往往不重視自身的風險管理以及信譽管理，沒有嚴格規模的財務核算系統，不能有效對自身的財務進行準確的評估和衡量，給小微企業的融資帶來了難度，加上，小微企業數量龐大，資金需求方式多樣，資金需求緊急，這些特點都造成小微企業融資難度大。

（三）外部配套環境滯后

一方面，銀行作為金融機構的重要組成部分，也是大部分企業的融資的首要渠道。對銀行來說，小微企業的金融風險高于大中型企業，對于小微企業的貸前檢查以及貸后管理的難度比較大，相應的增加了銀行的信貸業務成本。銀行對小微企業的服務意識不強，沒有針對小微企業的數量大、規模小的特點設計出具有針對性的信貸產品以及相應的信用評估方法體系。第二，小微企業因為自身固定資產規模小，相關的抵押物和信譽都不足以得到銀行的抵押貸款往往需要借助外部的擔保機構，我國的擔保體系建設相對比較落后，擔保公司的運作比較混亂，對于小微企業收取的高昂的擔保費用，間接提高了小微企業的融資成本，加大了小微企業融資的難度。第三，政府在小微企業上的扶持力度不夠，專門針對小微企業的政策性金融機構還比較少，缺乏相應的政策制度來支持小微企業融資，相關的政策體系還沒有建立，從而不能解決小微企業融資難等一系列問題。

二、解決小微企業融資難的問題的對策

（一）規范小微企業管理，強化信用觀念

解決小微企業融資難的問題，小微企業自身也要不斷完善提高市場競爭適應經濟社會。首先，小微企業應該規范操作，提高自身的風險意識，強化信用觀念。小微企業可以通過建立現代化的企業制度，嚴格按照會計制度、法律準則進行財務的登記，規范企業財務會計制度以及披露財務信息的及時性、規范性。企業自身定期評估企業風險，增強風險防范意識，提前做好風險防范工作。加強對小微企業管理層的道德建設，杜絕管理層卷款潛逃事件，強化對管理層的信用意識，減少故意違約現象的發生，樹立良好的小微企業形象，與銀行建立良好可持續的合作關系，互利共贏。

（二）銀行應創新融資模式，完善信貸制度

銀行金融資產充沛，一直是小微企業融資的主要渠道。解決小微企業融資難的問題離不開銀行的支持。一方面，銀行與企業應該建立合作共贏的模式，根據小微企業類型的不同，融資需求的不同，銀行及時創新融資供應鏈，為小微企業提供量身定做的信貸產品。另一方面，銀行要適當的進行工廠式的集中管理，優化審批流程，縮短審批時間，降低審批過程中的管理成本，切實為小微企業服務，高效并切實的為小微企業提供多層次多方位的金融信貸服務，縮短融資周期減少銀行融Y的時間成本。銀行可以適當的下放下屬分支機構的貸款的審批權，精簡流程、減少融資周期，高效的為小微企業服務。最后，銀行應該針對小微企業建立一套適用的信用等級評估體系，加強對小微企業的風險把控，確實了解小微企業的經營狀況，制定相關的評價指標與體系，做到心中有數，防范信貸風險，對信譽良好的小微企業提供一定的優惠政策，鼓勵支持小微企業解決融資難問題。

（三）加快小微企業擔保體系的建設

我國的擔保體系還比較落后，不能做到為小微企業融資提供及時有效的擔保。一方對現有的擔保公司進行規范，嚴查擔保公司亂收費現象，規范擔保公司的操作。第二個方面，加快擔保體系的建設，各級政府以及財政部應該組織成立相應的政策性擔保公司，對信用良好的小微企業提多層次、多方面的融資擔保，并落實擔保公司有關準備金稅前扣除政策和免征增值稅政策。

（四）拓寬企業的融資渠道，引導小微企業互聯網融資

互聯網技術的發展，互聯網金融得到了日新月異的發展。相對于傳統模式的種種限制，互聯網金額給小微企業打開了一種新的便利融資模式。互聯網金融沒有地域限制，相對傳統的銀行信貸模式，互聯網金融成本更低。大力發展互聯網金融能夠有效的提高社會效率，互聯網金融的發展可以給小微企業帶來新的融資渠道，能幫助解決小微企業融資難問題?；ヂ摼W金融的發展離不開政府的支持，政府可以考慮劃撥資金與銀行金融合作建立官方的公共網絡平臺，同時出臺相關的政策法規規范操作，保障平臺和小微企業的利益，使互聯網金融不僅能解決小微企業融資難問題，還能得到良性發展，助力我國金融體系建設。

參考文獻：

第8篇：擔保公司如何防范風險范文

【關鍵詞】 縣級 財政 農村金融

興化位于江蘇省中部里下河腹地，是典型的農業大市，現有耕地180萬畝，人口156萬人，行政區劃調整后轄29個鎮、5個鄉、一個省級開發區，是全國著名的商品糧、水產品生產與集散基地，同時為省級“不銹鋼特鋼制品出口基地”和“脫水蔬菜出口基地”。2011年興化市實現財政總收入66.56億元，其中一般預算收入25.56億元。2012年1月至6月份實現財政總收入36.97億元，同比增長9%，其中公共財政預算收入15.73億元，同比增長9.5%。

一、當前農村金融現狀及存在的問題

興化市目前有銀行業金融機構10家，農村小額貸款公司8家，擔保機構16家。截至2012年6月末，全市金融機構本外幣各項存款余額409.49億元，比年初增加60.85億元，同比多增加22.61億元，余額比年初增長17.45%，存款總量突破400億元大關；本外幣各項貸款余額262.66億元，比年初增加30.16億元，同比多增加12.86億元，余額比年初增長12.97％。

1、農村金融機構信貸支農服務面臨的困難

（1）農業生產經營項目收益低、風險高，放貸機構存在顧慮。由于農業屬于弱質產業，農業生產回報率低，而且受自然災害等不確定因素的影響，農業生產的抗風險能力較弱，加上農業政策保險機制尚未完善，農村生產得不到保障。這就使得農村金融機構對農業貸款發放存在顧慮，農村生產資金的需求得不到滿足。

（2）農戶貸款額小、分散，成本較高，信貸人員缺乏放貸動力。農戶貸款具有額度小、手續繁、客戶量大面廣的特點，信貸人員需投入較大的精力，放貸成本加大。興化市農村金融機構積極推行“陽光信貸”，采取建立農戶信用檔案，集中授信的方式，既提高了放貸效率，同時也減輕了信貸人員勞動強度，降低了貸款成本，但農村金融機構普遍建立了信貸業務考核機制，實行信貸人員績效工資與貸款發放量掛鉤，不少信貸人員將眼光瞄準額度大的企業貸款，對于發放額度小的農戶貸款自然缺乏動力支持。

（3）農村企業財務管理不夠規范，加大了銀行審貸難度。目前，雖然大部分農村企業組織形式為有限責任公司，真正按公司制規范操作的為數不多，其多數股東為家庭成員，實質為一人公司。因而不少企業財務管理及財務信息披露不規范，對外報送的賬表有多種數據。農村金融機構無法通過報表對中小企業的經營及財務狀況及時作出準確評價，從而增加了農村金融機構對企業的放貸顧慮。甚至少數企業無專門會計人員，無賬無表或做假賬，農村金融機構無法準確把握其資產、負債、成本、效益等情況，貸款額度很難把握。

（4）缺少擔保抵押，貸款難以發放。農村金融機構出于防范信貸風險考慮，必然要求企業提供有效的抵押、擔保?？墒?，不少企業尚處初步發展階段，自有資產有限，缺少可抵押的固定資產。同時，信用擔保機構對大部分農村企業認同度不高，使得農村企業無法獲得有效的擔保途徑，銀行貸款難以得到落實。

（5）農村信用環境不佳，銀行存在畏懼心理。近年來，隨著農村信用體系建設不斷推進，農村信用環境有所改善，但少數企業和農戶信用觀念依然淡薄，誠信意識不強，逃債行為時有發生，無疑加大了貸款風險，挫傷了農村金融機構放貸的積極性。

2、擔保機構存在的問題

（1）與銀行合作關系未能有效提升。具體表現在與協作銀行的風險分攤比例、擔保貸款的利率優惠以及與貸款配套銀行收取的各種費用減免等，這些因素將導致擔保機構所擔保的貸款質量偏低，承擔風險過大，收益偏低。

（2）擔保機構抗風險能力不強。由于擔保公司普遍缺乏健全的風險防范體系，同時又尚未接入人行征信系統，無法調閱被擔保人的征信報告，難以對擔保項目進行有效評估和審查。經濟效益好的企業不需要擔保公司擔保，銀行就可以貸款；需要提供擔保的企業大多是新成立、經濟效益一般的企業。部分企業信用觀念淡薄，誠信度低，企業財務管理不規范，缺乏健全的財務制度，大大增加了擔保公司的風險。

（3）擔保機構專業人才匱乏。擔保行業屬于新興的特殊行業，所需的專業人才不僅要具備企業管理、財務會計等知識，還應具備一定的金融知識和熟悉金融政策法規。據相關部門統計，興化市擔保行業現有從業人員中從事過金融工作的人員數量比例嚴重偏低。

（4）擔保業務收益偏低。擔保公司屬于低收益高風險，擔保手續費費率每年僅為擔保金額的1.8%左右，導致興化市正常開展擔保業務的14家擔保公司凈資產收益率最高3.74%，最低僅為-1.24%，平均僅為0.81%，其中有兩家虧損，大大低于其他行業收益水平。個別擔保公司為了彌補收益上的不足，甚至出現超范圍經營現象。

（5）政府缺乏有效監管。國家針對擔保機構實行登記備案管理制度，但相關管理部門缺乏行使監管職能的有效手段。個別擔保機構存在違規超范圍經營、抽逃注冊資本、內部管理制度混亂、風險控制措施不到位等現象。

另外，還存在一些其他問題，如針對涉農保險機構的優惠措施不多。目前除農業保險保費的營業稅優惠外，無其他優惠措施，保險機構開展農業保險的積極性不高。而且，由于縣級財政不寬裕，農村金融機構獲得的財政支持以中央級、省級為主，而從本級財政獲得的支持較少。

二、當前縣級金融機構享受的財政政策

第9篇：擔保公司如何防范風險范文

（青島工學院，山東 膠州 266300）

摘　要：小微企業融資難是世界性難題，融資保險業務雖然能夠有效緩解小微企業融資困境，但其風險水平較高。本文主要介紹了由于逆向選擇、道德風險以及小微企業本身特性而導致的融資業務高風險，并針對性地提出了相應的風險防范措施，如完善信用體系、設定差別費率，設定免賠金額、設置超額比例賠付條款，以及健全內控制度，完善風險分散機制等。

關鍵詞 ：融資保險；逆向選擇；道德風險

中圖分類號：F27文獻標志碼：A文章編號：1000-8772（2014）25-0114-02

一、引言

近年來，小微企業在我國經濟中的地位越來越高，已成為市場經濟最活躍的部分，在促進經濟增長，推動技術創新，增加就業崗位，維護社會穩定等方面發揮了重要作用。然而，融資難題始終困擾著小微企業，對其持續健康發展產生了嚴重的影響。黨的十報告中提出，現階段要把推進經濟結構的戰略性調整、支持小微企業發展作為經濟重點。融資保險業務的逐步開展，能夠大幅提升小微企業的融資能力，有效緩解小微企業融資困境，但是小微企業融資保險是專業性較強的高風險險種，因此，在當前小微企業融資保險業務正在多地區試點的背景下，如何防范小微企業融資保險業務的各項風險就成為該業務能夠順利開展的重要議題。

二、小微企業融資保險業務的主要風險

（一）由于逆向選擇而導致的高風險

當小微企業在發展過程中遇到自己無法解決的資金困難時，為及時獲取銀行貸款，在自身信譽較低的情況下，往往會通過購買融資保險來解決問題。通過購買適當的融資保險產品，小微企業通過保險公司提高了自身的信用度，從而易于從銀行等金融機構及時融得資金。另外，小微企業經營過程中起伏較大，盈利能力不穩定，而且銀行與小微企業間存在信息不對稱，這就導致銀行不能及時了解小微企業的相關經營信息，為轉移風險，銀行也會想到融資保險業務。對于信用度較高的小微企業，違約的幾率較小，各方對融資保險的需求也較低；而對于信用度較低的企業，因其違約風險較高，各方對融資保險的需求也越高，無論是小微企業自身還是商業銀行等金融機構必然會更加積極地轉向保險公司購買融資保險產品以規避風險，這樣便容易形成逆向選擇。商業銀行等金融機構向投保成功的高風險小微企業放貸后，必然導致此項融資保險業務的違約風險較高。

（二）由于道德風險而導致的高風險

在投保融資保險后，小微企業后期的還本付息便有了保障，資金盈余方很可能會降低貸款企業的門檻，如商業銀行向本不具備貸款資格的企業發放貸款，擔保機構對不具備資格的客戶隨意進行擔保等等。與此同時，由于融資保險的存在，小微企業在獲得充足的資金支持后，降低了還本付息的緊迫感，可能對獲得的資金使用不善，放寬對資金使用的管理，并有可能違背最初貸款時的意愿，而將資金投放于其他的高風險領域，這就形成了道德風險，融資保險業務的風險隨之上升。

（三）由于小微企業本身特性而導致的高風險

小微企業融資保險的主要功能在于通過為小微企業提供信用擔保，以保險公司的信用來加固小微企業的信用水平，從而使某些資信較低的小微企業也能夠從銀行等金融機構取得資金支持，融資保險的實質就是對小微企業融資后可能發生的違約風險進行控制和分散。小微企業由于其企業主的綜合素質普遍較低，企業產權過度集中，且缺乏高水平管理人才及技術人才，因此直接導致小微企業管理基礎薄弱，缺乏內部治理機制，缺乏管理經驗，管理水平較低，加上小微企業財務制度不健全，財務報表缺乏審計部門的認可，企業生產經營風險較大，這就決定了保險公司在經營小微企業融資保險業務的過程中面臨較高的風險。小微企業融資保險業務的高風險性對保險公司的風險防范和控制提出了更高的要求。

三、小微企業融資保險業務的風險防范措施

（一）完善信用體系，設定差別費率

信用體系在美國等西方國家已發展得非常成熟，我國政府應大力扶持信用中介機構，并出臺相應政策法規，對隱瞞、欺詐等手段騙取融資保險的違約失信行為進行嚴厲制裁；銀行和保險公司、擔保公司、租賃公司等金融機構之間應建立起完整信用記錄體系，對小微企業的貸款等融資行為進行記錄。開展小微企業融資保險業務的目的是促進商業銀行和其他金融機構為小微企業提供更多的融資，并不是為企業違約提供保障。因此，我國應建立完善的小微企業征信體系，通過完備的信用記錄來有效識別小微企業，進而緩解由逆向選擇導致的高違約風險。

同時，保險公司應設定差別費率，根據投保企業的信用度和風險等級的不同計算差別費率，對于信用度高、違約風險較小的小微企業和信貸主體，實行較低的保險費率，相反，對于信用度低、違約風險較高的小微企業，實行較高的保險費率，以這種形式防范逆向選擇。

（二）設定免賠金額，設置超額比例賠付條款

為防止道德風險，首先，可設立免賠額。對于一定額度之內的損失，保險公司不予賠償，由小微企業自己承擔。當小微企業投保后，銀行、擔保、融資租賃等金融機構應加大對融資方的財務監督力度，促使融資方按照最初的目的合理使用貸款。再者，在免賠額的基礎上可設置超額比例賠付條款，當發生損失賠付時，對超出一定額度的損失部分，保險公司只需按合同比例進行部分賠償，剩余部分由銀行和小微企業等第三方承擔，這樣做的目的是建立風險共擔機制，防止道德風險。

（三）健全內控制度，完善風險分散機制

小微企業由于自身管理水平有限，經營狀況不穩定，因而導致融資保險業務風險較高，為有效控制高風險的發生，保險公司首先應建立健全自身的內部控制制度。第一，應建立核保、承保、核賠與理賠等各環節相分離的制度，增強各業務環節的客觀性和公正性，使各環節操作人員既職責明確，又能夠相互制約，保證整個業務操作的高透明度。第二，應堅持貸款對象額度限制。保險公司應在融資保險業務總金額控制的基礎上，對符合投保條件的單家小微企業，依據企業的信用狀況及投保項目的風險度、金額和資金的使用性質，確定該筆融資保險業務承保的審批權限。如已經試點的寧波市就將融資保險業務區分為農業種養殖大戶、初創型小微企業、城鄉創業者等不同的貸款人，分別設定了單筆貸款不超過50萬、300萬和100萬的額度限制。第三，由于小微企業法人在整個企業中占有極其重要的地位，因此，應強調小微企業主的法人責任，比如要求申請貸款的小微企業主承擔無限擔保責任等。

此外，保險公司應完善風險分散機制。首先，應確定保險公司、商業銀行、擔保公司等金融機構多方參與的風險分擔機制。商業銀行應主要負責小微企業的資信調查、信貸審批以及放貸后的資金使用監督等環節，以防范逆向選擇和道德風險；保險公司負責商業銀行貸款初審的復核以及最終確認，并發揮其風險管理的特長，對小微企業經營風險和系統性風險進行識別防范；擔保公司可以在共同審批的基礎上，發揮其處置抵押資產的優勢。多家參與融資保險業務的金融機構，應各司其職，并且分別承擔相應風險，如果商業銀行將所有風險轉嫁給保險公司或擔保公司，則很可能出現調查、審批不嚴或企業資金使用監督不力的情況，進而加大放貸風險，同時也將大大降低保險公司和擔保公司的參與熱情。如寧波市試點業務中明確規定商業銀行必須承擔30%的信貸風險。其次，保險公司應當對融資保險業務進行再保險。保險公司受理融資保險業務后，可根據該業務涉及金額及風險度到規模較大的其他保險公司進行再保險，以此進行風險的二次分攤，以減少風險損失。最后，保險公司在銷售融資保險產品時，可要求小微企業購買企業法人意外傷害保險、企業財產保險、貨物運輸保險等傳統險種，以此降低融資保險業務的整體風險。

參考文獻：

[1] 郭左踐，羅艷華，徐放.小微企業貸款保險模式創新[J].中國金融，2012，（5）：48-49.

[2] 紀曉瓊，易士佳.小微企業融資保險機制初探[J].武漢金融，2012，（1）：64-65.

[3] 曾小麗.保險機制在我國中小企業融資中的應用研究[D].湖南大學，2007.