投保人信用管理在信用保險中應用

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摘要：本文立足抓好源頭管理，積極化解短期出口信用保險實際操作過程中投保人和債務人信用風險管控難度大、推進難的堵點，從新基建帶來的新機遇入手，力求探討通過大數據、人工智能等新一代信息技術的應用，全方位、立體化地為投保人描繪一個數字化的信用“畫像”，讓保險人決策更加科學高效，對風險管控更加精準可靠，從而推動出口信用保險發展進入更加良性的快速發展通道，為經濟社會發展作出更大貢獻。

關鍵詞：投保人；信用管理；短期出口信用保險

一、引言

總書記在博鰲亞洲論壇2018年年會開幕式主旨演講中強調，未來中國經濟實現高質量發展必須在更加開放的條件下進行。人類已經邁入信用經濟時代。在經濟全球化的大背景大趨勢下，世界各國越發注重信用保障對貿易活動的支持和促進作用。我國出口信用保險始于20世紀80年代未期，三十多年來，出口信用保險業務量穩步攀升，為我國外向型經濟發揮了良好的保駕護航作用。但在實際操作過程中，投保人和債務人的信用風險管控一直是關乎出口信用保險市場發展壯大的制約因素。一頭，政府借助政策大力調動企業投保積極性；另一頭，債務人遠在國外，風險難度管控，作為承擔賠付責任的保險機構賠付壓力巨大。出口信用保險仍然處于不溫不火的境地。如何有效降低風險管控成本，加大風險管控的便捷性和可操作性，提高保險機構的承保積極性，從而真正促進短期出口信用保險的應用推廣？本文將對此進行探討。本文主要分為三個部分，第一部分是信用及信用保險綜述，第二部分介紹短期出口信用保險發展情況，第三部分對短期出口信用保險問題進行分析并提出解決方案。

二、信用保險概述

1.信用

（1）信用的概念信用是指依附在人之間、單位之間和商品交易之間形成的一種相互信任的生產關系和社會關系，是介于道德與法律之間，供人使用的一種媒介。信用由履約意愿和履約能力這兩個核心要素構成。在法律和經濟領域，表述為信用，在倫理和道德上則表述為誠信。（2）信用在經濟活動中的作用市場經濟的兩大基石分別是社會信用體系和社會保障體系，而完善的社會信用體系更是市場經濟成熟的顯著標志。從“以物易物”的商品交易時代到“一手交錢，一手交貨”的現金交易時代，市場經濟現已到了“用信用擔保”的全方位信用交易時代。可以說，信用經濟是市場經濟發展的更高階段。在國際交往中，信用有效促進了國際貿易的發展和世界市場的形成與擴大。因此，在經濟全球化的大背景大趨勢下，世界各國越發注重信用保障對貿易活動的支持和促進作用。

2.信用保險

（1）信用保險的概念信用保險（CreditInsurance）是指權利人（以下統稱為投保人）向保險機構（以下統稱為保險人）投保債務人的信用風險的一種保險，是一項企業用于風險管理的保險產品，其主要功能是保障投保人應收賬款的安全，其原理是把債務人的保證責任轉移給保險人，當債務人不能履行其義務時，由保險人承擔賠償責任。從業務內容來分信用保險有國內信用保險、出口信用保險和海外投資保險三類，其中出口信用保險根據買方提供信用期限長短的不同分中長期出口信用保險和短期出口信用保險。（2）信用保險的作用針對后疫情時代以及中美國際競爭，中央提出“六穩六保”和推動形成以國內大循環為主體、國內國際雙循環相互促進的新發展格局。在此背景下，出口信用保險在促進外貿增長、參與國際競爭、提高出口質量、保障出口安全中地位重要，尤其是實踐證明短期出口信用保險是保障一般貿易最主要的保險工具。因此，本文主要討論短期出口信用保險中對投保人特定信用的管理以降低保險人的賠償責任風險，從而建立一種良性合作機制，促進短期出口信用保險的推廣，實現其更好更快發展。

三、短期出口信用保險業務發展情況

1.短期出口信用保險

（1）短期出口信用保險的概念短期出口信用保險（Short-termExportCreditInsurance）是指保險人為投保人投保的貨物、服務、技術，以及資本等一年期以內的出口應收賬款提供安全保障的一種保險機制。以出口買方信用風險為保險標的，保險人承保投保人在經營出口業務時因進口商的商業風險或進口國的政治風險而無法按期收匯所遭受的損失。（2）短期出口信用保險的特點一是限定條件明確。短期出口信用保險是專門支持貿易合同中規定的放賬期不超過180天（經保險人書面同意，放賬期可延長至360天）的特殊險種。二是承保風險特殊。正常情況下，出口信用保險承保商業風險，但有政府政策扶持的出口信用保險，如中國出口信用保險公司還可以承保政治風險，甚至特殊的出口信用保險還會承保戰爭風險。三是共擔損失風險。與其他保險不同，出口信用保險更強調投保人和保險人需要共擔損失。即發生損失保險理賠時，即使保險人進行了賠付，但投保人依然需要承擔5%～15%的經濟損失。四是風險調查困難。不同于一般保險產品，信用保險的標的是抽象的信用。而信用水平調查難度很大。因此，保險公司往往只能通過以往的信用記錄綜合預判其未來信用風險的大小程度，但實際上無法做到精準，甚至誤差很大。（3）短期出口信用保險的作用一是提高市場競爭能力，擴大貿易規模。出口信用保險使得投保人能夠接受銀行信用之外的商業信用方式（如D/P，D/A，OA等），從而結算方式變得靈活多樣，降低其買家的交易成本，提高交易成功率，在激烈的競爭中最大程度把握機會。二是提升債權信用等級，獲得融資便利。投保人應收賬款受制于國外進口商，但出口信用保險可以有效幫助投保人變應收賬款為安全性和流動性都比較高的資產，并在投保人融資時成為對銀行而言是一項有價值的“抵押品”。最終，銀行可以在有效控制風險的基礎上提供給企業更多的資金支持。三是建立風險防范機制，規避應收賬款風險。投保人在保險人的幫助下，可獲得更加專業的風險識別和判斷能力，進而更加有效防范和規避風險，甚至能夠進一步改進內部風險管控能力。特別是交易雙方均最難控制的政治風險也可通過出口信用保險加以有效規避。四是建立補償機制，確保經營安全。保險人在出口信用保險合同規定的風險發生時對投保人進行賠付，有效彌補投保人經濟損失，保障投保人經營安全。同時，保險人還能夠通過其追償能力達到投保人無法實現的追償效果。

2.短期出口信用保險發展情況

（1）國外發展情況19世紀末，歐洲首次開辦出口信用保險。到了20世紀30年代，世界出口信用保險機構為加大趨勢研判，共享風險信息，探討風控技術，交流發展經驗，統一業務規范，促進健康發展，成立了名為《國際出口信用保險和海外投資保險人聯盟》的國際性組織，簡稱“伯爾尼協會”。第二次世界大戰結束后，隨著經濟全球化越發加快和深化，世界各國政府紛紛把擴大資本輸出和商品出口促進作為本國經濟發展的主要戰略，普遍認識到出口信用保險的積極作用，將其作為國家政策性金融工具給予大力扶持。20世紀60年代以后，眾多發展中國家也相繼建立了各自的出口信用保險機構。（2）國內發展情況我國出口信用保險始于20世紀80年代末。中國人民保險公司于1989年開辦出口信用保險業務（當時以短期業務為主），1992年開辦了中長期業務。1994年，國家成立了政策性銀行——中國進出口銀行，并開辦出口信用保險業務。2001年，中國加入WTO，國務院批準成立專門的國家信用保險機構——中國出口信用保險公司（以下簡稱“中國信保”）。中國信保由中國人民保險公司和中國進出口銀行的信用保險業務合并而成。2013年到2014年，財政部先后批準中國人民財產保險股份有限公司、中國大地財產保險股份有限公司、中國平安財產保險股份有限公司和太平洋財產保險股份有限公司等四家商業保險公司試點短期出口信用保險。（3）江蘇省發展情況江蘇省作為外向型經濟大省，政府一直非常支持出口信用保險的推廣使用，近年來不斷加大政策支持力度，對上年度出口額50萬美元至300萬美元的小微出口企業全額補助應繳保費，對其他出口企業則根據企業歸屬、出口地區、投保險種分別給予不同比例的實繳保費補助。除政策性保險公司外，目前開展短期出口信用保險業務的4家商業保險公司在行業內的市場份額占比情況見表1。表1顯示，江蘇人保的市場占比具有絕對優勢，其近三年有關數據可作為行業代表進行分析。江蘇人保財險短期出口信用保險2018年共辦理3363筆，保費收入5579.98萬元；2019年共辦理2918筆，保費收入8355.92萬元；2020年前10個月共辦理2017筆，保費收入4811.91萬元。對應賠付率分別為49.35%、104.89%、66.49%。從上述數據可見，短期出口信用保險對投保人的經營風險起到了較好保障效果，穩定了企業發展信心，促進了外向型經濟發展。

四、短期出口信用保險存在的問題與對策

從另一方面通過上述數據可以看出，短期出口信用保險的賠付率較高，保險人的承保風險居高不下。因此，有效控制賠付風險，激發保險人承保積極性，確保短期出口信用保險有效市場推廣顯得非常必要和迫切。

1.短期出口信用保險存在的問題

實際推廣中，短期出口信用保險人的積極性往往受阻于有關信用把控難度較大，主要體現在以下三個方面：一是短期出口信用保險重點關注的是債務人的履約風險或者說是履約信用。但因債務人均為國外企業，保險人對其經營情況、履約能力、守信程度等要素普遍存在取證難的問題，即便可以通過采取與對方國家第三方機構合作的方式增強監管能力，但仍存在諸多不確定因素。二是政府發放短期出口信用保險牌照時，關注的是保險人的賠付能力或者說賠付信用，對投保人則通過政策杠桿予以大力支持與鼓勵，對保險人的賠付風險補償似乎關注度不高。三是保險人往往將目光聚焦在債務人的履約風險或者說是履約信用上，對投保人的真實投保意圖即投保信用難以把控。而作為整個補償保障機制最關鍵的環節，保險人的風險得不到有效化解，將直接影響到短期出口信用保險的有效推廣。

2.對投保人信用管控的方法和途徑

目前，保險人對投保人的投保意圖、國別風險、行業風險和財務風險等諸多信息是割裂、孤立的，造成判別過程耗費大量人力、物力、財力，最終結果卻往往未必能夠有效控制賠付風險。因此，借助更加先進、高效、系統化的前置決策輔助手段對業務發展顯得十分迫切和重要。為此，順應新基建趨勢，借助新一代信息技術，通過大數據和人工智能可以全面了解、分析、研判投保人投保誠意，從而形成一個相對科學完善的特別信用管理，從源頭上降低賠付風險。一是充分依托政府誠信管理部門，將短期出口信用保險的各項數據納入誠信體系，打通保險公司之間以及與工商、稅務、海關、商務、銀行之間的數據共享。二是開發專用測評系統，將投保人投保記錄、經營狀態、法定代表人個人征信、債務方所在國、債務方履約記錄等一系列數據調取并加工，形成第三方結論供保險人決策。三是建立分級管理制度。結合專用評測系統提供的第三方結論，對投保人進行分級分類管理。針對不同等級債權人，提供相應配套的保費、賠付標準，獎優罰劣。可以根據測評結論將投保人的特定信用風險等級從低到高依次劃分為A、B、C三檔。對A檔客戶，簡化承保流程和手續，適當延長其付款賬期以增加客戶黏性；對B檔客戶，按照常規流程辦理承保手續；對C檔客戶，設定最嚴格的承保流程，以及提高預付款比例的結算方式以避免出現應收賬款風險。

3.短期出口信用保險投保人信用管理與業務推廣的聯動

一方面，這種投保人特定信用監控評測系統在保險人承接投保業務時，實現所有業務操作、業務報批、業務審核的標準流程和與政府信用管理部門及相關部門、其他保險公司之間的信息交互、比對和處理，能夠有效降低決策難度，避免因為猶豫不決或拖延承保導致投保人的負面情緒。另一方面，篩選出的投保人信用風險、賠付風險低，可以為保險人釋放更多風險壓力，進而與優質客戶建立長期穩定的合作關系，實現雙方共贏。如此循環，投保人的滿意度將不斷上升，客戶忠誠度不斷強化，短期出口信用保險市場推廣進入更加良性的發展通道。

4.投保人信用管控對短期出口信用保險的促進價值

保險人對投保人的特定信用的有效管控至少可以解決以下三處盲點。一是摸清投保人投保短期出口信用保險的真實意圖。即摸清投保人主觀上是合理保障風險，還是惡意將自知明顯存在履約困難的出口業務假借保險人減少損失，或是明知債務人將發生違約行為而隱瞞事實，通過購買保險讓保險人承擔賠付責任以減少損失。二是摸清投保人當年的真實業務發生情況。現實中，為充分利用短期出口信用保險的年度賠償限額，投保人往往提高交易頻次，縮短交易周期，最大限度地放大賒銷金額，通過保險實現效益最大化。但為降低投保支出，則用僥幸心理和投機心理少報、漏報、瞞報真實交易量，導致保險人對投保人主動申報交易量的環節仍然難以把握，需要采取前置措施加以分析、研判和挑選。三是摸清出險后投保人與債務人的實際溝通情況。投保人索賠時往往不會主動如實告知與債務人的實際溝通情況而瞞報或謊報損失，給保險人的理賠過程增加干擾，影響雙方互信。總之，信用管理貫穿短期出口信用保險的全過程，其中，保險人對債務人的信用管理限于鞭長莫及的困境，風險實難管控。因此，加強對投保人特定信用的管理相對務實可靠，可以從源頭上緩解保險人的顧慮，增強業務推廣信心，對于進一步加快短期出口信用保險的投保率，穩定和提升企業發展信心，促進經濟發展具有重要意義。

參考文獻：

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作者:謝榮梅 單位:中國人民財產保險股份有限公司揚州市分公司