談綠色保險國際經驗借鑒

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［摘要］綠色金融是近年來伴隨著我國經濟社會發展而出現的新生事物，逐漸成為社會各界研究的熱門對象。綠色保險作為綠色金融的重要組成部分，在國民經濟與社會發展中發揮著越來越重要的作用，尤其是在應對環境污染與氣候變化、保證企業資金正常運轉、解決社會風險等方面具有獨特的優勢。我國對綠色保險的研究也取得了一定的成果，然而目前我國的綠色保險在各省市發展取得的成效不一，綠色保險仍處于試點階段，仍需作進一步的研究。文章通過對美國、德國、日本等國家綠色保險制度的介紹，總結了這些國家的發展經驗，提出了我國綠色保險發展的可借鑒之處。

［關鍵詞］綠色保險;發展經驗;低碳經濟;借鑒

1前言

狹義的綠色保險是指環境污染責任保險，是指當企業發生污染環境的行為導致第三方人身或者財產損失后，由保險公司在約定的限額內對其進行賠償，并且也應對治理污染的費用進行補償。［1］廣義的綠色保險是一種可持續發展的保險，即融入了環保意識及生態文明理念的保險經營活動，通過保險業的綠色轉型來對生態環境進行保護及支持環保產業的發展，為綠色經濟保駕護航。文章所指的綠色保險是指狹義的綠色保險。20世紀80年代以來，隨著全球人口的增長，經濟全球化的加速，低碳經濟發展中以碳為基礎的經濟發展模式受到了巨大的挑戰，各類災害頻發，污染事故日趨嚴重，生態環境問題已成為阻礙全球經濟發展的重要因素之一。據國家環保部統計，2018年，全國200個大、中城市一般工業固體廢物產生量為15.5億噸，工業危險廢物產生量達4643萬噸，生活垃圾產生量為21147.3萬噸。［2］在日益嚴峻的環境污染形勢下，綠色保險發揮了轉移風險，防損減災的職能，自2007年我國啟動環境污染責任保險試點以來，經過十余年的發展，我國的環境污染責任保險取得了一定的成效，但仍存在著諸多問題，因此借鑒國際發達國家的綠色保險制度來完善我國的綠色保險就顯得尤為重要。國外發達國家綠色保險起步要早于我國，積累了豐富的理論和實踐實驗，借鑒其發展經驗有助于我國綠色保險的發展，具有代表性的國家主要有以下幾個。

2美國綠色保險的發展經驗

歷史上環境污染責任保險最先在美國實施，1966年之前是事故型公眾責任保險單承保環境責任。隨著美國經濟社會的不斷發展，其環境污染責任保險不斷得到逐漸完善，目前主要包括兩類:一是環境損害責任保險，保障的是被保險人因環境污染引起第三人人身財產損失，從而承擔的賠償責任;二是自有場地治理責任保險，保障的是被保險人因污染造成自有或者所使用的場地損壞從而必須花費的治理費用。美國的環境責任保險采取的是強制保險模式，對企業排放有毒物質或者對廢棄物進行處理引起的環境損害責任實施強制性責任保險。雖然美國的環境污染責任保險在推行中遇到了較大的壓力，但是相關法律一直是其發展的有力保障。為了保護環境，美國制定了許多聯邦法律，比如《空氣清潔法》《清潔水法》《有害物質控制法》《資源保護和賠償法》等，甚至對有異議的保險條款出臺了法律性的規定，比如針對20世紀70年代一般綜合責任保單中的“突然和意外”措辭，于1980年制定了《綜合環境反應、賠償和責任法》，進行了界定。這些法律中都對環境損害規定了相當嚴厲的罰款或者其他懲罰措施。除了聯邦法律，各州也頒布了環境保護法，有的甚至比聯邦法律還要嚴厲。在美國司法實踐中，面對日趨嚴峻的環境污染問題，法院在審理環境污染損害賠償的問題上，往往偏向于受害者，對造成污染的企業給予較為嚴厲的懲罰。被告污染企業往往被判給受害人超出實際損失的巨額賠償金，以防止個別污染企業寧可罰款也不治污的亂象。除了法律上的保駕護航，美國的環境污染責任保險的承保機構也是較為特殊。1982年，美國成立了污染責任保險協會，即由多家保險公司組成的承保聯合體，1988年，由政府出資設立了環境保護保險公司，由美國政府進行實際控制和監督，不以營利為目的，是一家政策性公辦保險機構，專業性強，又有政府的強制力和公信力作為后盾，因此能夠使受害人獲得充分的賠償，對環境污染責任保險的發展起到了重要的作用。在保障范圍上，美國環境污染責任保險一般只承保意外的、突發性的環境污染事故，企業日常經營活動中的排污行為所致的累積性的損害不含在其中，但是可以通過特約承保。美國的環境污染責任保險產品非常豐富，包括清潔費用限額(CCC)、承包商污染責任(CPL)、錯誤和遺漏(E＆Q)、污染法律責任(PLL)、儲罐污染保險(STPI)、補充環保汽車責任(SEAL)等等，涉及侵權責任的多種情況。在事故的預防上，保險人為在環保方面做得比較好的企業提供更低的保費，從而督促企業做好環境風險的防范。此外保險公司還雇傭專業的環境評估專家組成環境評估小組，對投保企業的環境風險進行評估，督促企業進行整改，預防風險事故的發生。在索賠時效的規定上，美國采用日落條款來約定雙方的權益，最長的索賠時效長達30年。

3德國

德國的環境責任保險是在一般的責任保險基礎上發展起來的，在20世紀90年代之前，德國的環境責任保險品種比較少，只包括某些方面的污染，比如水域污染責任保險，只規定了水污染方面的保險，保險范圍比較狹窄，直到1990年《環境責任法》的頒布，將環境污染責任保險的承保范圍進一步拓寬，該法要求經濟社會發展中的所有行業，特別是化工相關企業，都要投保環境責任保險，同時《環境責任法》中明確列出了環境污染風險等級較高的特定設施，這些設施的所有人必須采取相應措施來降低其環境污染風險，并且在發生污染事故后確保能履行其賠償治理責任，這些設施所有人可以購買環境污染責任保險，也可以向金融機構及政府尋求財務擔保。如果設施所有人沒有按要求實行，則被禁止運營，同時還要承擔嚴厲的懲罰。后隨著經濟的發展，環境責任保險顯現出比財務擔保更加明顯的優勢，于是逐漸向環境污染責任強制保險轉變。德國于2007年修訂了《保險合同法》，詳細規定了環境污染強制責任保險的具體操作細則，同年德國頒布了《環境損害法》，開始推行新險種———環境治理保險，因此德國的環境責任保險主要有環境污染責任保險和環境污染治理保險兩類，前者對應公法，承保的范圍是企業發生污染時帶來的賠償責任，后者對應私法，承保的是對生態環境造成損害后的治理責任，這兩種保險互為補充，完善德國的環境污染責任保險。在保障范圍上，德國起初僅對突發的、意外的污染事故進行承保，一直到1965年，保障范圍擴大，對水體逐漸污染造成的損失也進行了承保。另外，德國的環境責任保險規定的索賠時效一般都在3年以上。德國的環境保護受到世界各國的關注，在環境法律的立法、執行上都十分嚴格，環境法制體系比較完善，法規中所用的環境標準十分嚴格，被稱為“最綠的環境法”，環境法律所涉及的面也比較廣，包括公法及私法，且在法規中對各種風險的類型規定得十分詳細，如《環境責任法》直接以附件的形式詳細列舉了各種高風險設備，覆蓋了關系國計民生的所有行業，說明這些設備造成的人身傷亡及財產損失由設備所有人負責賠償，這些明細的規定明確了賠償責任，減少了理賠糾紛。

4日本

日本于1974年9月開始實施《公害健康受害補償法》，規定如果公眾因為公害而導致健康受損，可以得到補償，類似于一種環境責任保險。1987年9月實施《有關公害健康受害補償等法律》，主要目的是促進綜合性環境保障措施的實施及加強對大氣污染的預防。在環境污染事故發生后，被保險者為消除污染支付的費用，賠償第三方的損失，以及被保險者的訴訟費用等損失都屬于保險責任范圍。在費率方面，保險費率與企業所在行業的風險高低掛鉤，風險越高，費率越高，另外，雙方簽約的時候商定的保險金額越高，保費就越高。與美國、德國的強制保險模式不同，日本采取的是任意保險模式，即不管企業的環境風險如何，均可以自主決定是否參保。但保險公司對參保企業的資格有嚴格的要求，在企業申請參保前，保險公司會對該企業的環境管理水平進行調查，如果沒有達到保險公司的要求，則會被拒保，直到企業按照要求整改達到規定的水平，這樣有利于督促企業采取措施預防環境污染事故的發生。日本的環境污染責任保險產品種類較多，主要包括土壤污染責任保險、廢棄物排放責任保險、加油站漏油污染責任保險、一般環境責任保險、承包環境污染責任保險、附加場地污染治理費用的環境責任保險、附加設施損壞賠償責任的環境污染賠償責任保險，環境污染責任保險產品不斷完善，承保手續不斷簡化，同時保險公司也在尋求降低費率的模式，為各行各業的企業提供更好的環境責任保險服務。

5英國和法國

英國和法國的實施模式與美國、日本不同，其采取自愿為主、強制為輔的模式。國家通過法律明確規定強制投保的行業(如石油開采、造紙、核能源等)，所規定行業的各企業必須強制投保，除此之外，一般企業可自主決定是否投保環境責任保險。英法兩國先后制定環境相關方面的法律，法國1998年頒布了《法國環境法》，明確規定了環境責任保險的相關內容。英國在污染控制方面，采取較多的行政措施，司法措施比較少。隨著英法兩國經濟的不斷深化，兩國還聯合建立了再保險市場，對承保機構的風險進行分散，同時也擴大了承保的范圍，將漸進式、反復性的污染也納入其中，為保險人建立災難風險后備資金儲備庫，使受害人能得到及時、有效的賠償。承保機構的選擇上，法國成立了技術委員會，該委員會在保險費率的厘定、污染損失的確定上均做出嚴格的要求，確保專業化經營。英法兩國采取的自愿為主、強制為輔的保險模式，能對不同風險的企業采取不同的投保策略，既能有效地進行風險分散，也能根據風險的情況篩選投保對象，可以滿足各地區企業的差異化需求，能夠使環境污染責任保險進行因地制宜實施。同時加上兩國社會經濟發展水平較高、保險市場發達和國民保險意識較強，因而兩國的環境污染責任保險相對于其他國家而言取得了較大的成功，既能激活保險市場，抵抗大型風險，又能為政府節省行政成本。

6國外經驗對國內綠色保險發展的借鑒

6.1實施相對完善的法律制度

西方國家在綠色保險的推行中，都有較為完善的環境立法體系作為后盾，大多把環境污染責任保險實行的對象、保障范圍以及違規的具體懲罰金額、懲罰措施都明確列在相關的法律條文中，比如美國的《綜合環境反應、賠償和責任法》、德國的《環境責任法》和《環境損害法》、法國的《法國環境法》等這些國家級法律都有關于環境污染責任保險內容的明確規定，有了完善的法律制度作為保障，環境污染責任保險的發展才能夠披荊斬棘。

6.2設立專門保險機構

在確定經營環境污染責任保險的保險公司時，大多數發達國家是采取組建專門的環境保護保險機構的方法，如美國于1988年成立了以政府為背景的專門環境保護保險公司，法國成立了環境污染責任保險技術委員會，同時由本國保險公司與外國保險公司組建成再保險聯營集團;荷蘭則是篩選國內的保險公司來組建了專門的環境保險公司。這些環境保護保險機構，專業性比較強，在保費的確定上，可以通過對環境風險的專業評估來厘定合適的保險費率，在理賠定損時可以迅速準確地評估損失，確定賠償金額，減少理賠的環節，降低理賠成本。另外有政府的公信力和強制力作為背景，也能督促企業主動參保，提高企業的環保意識。

6.3強制力度強，對違規企業懲罰嚴厲

當前全球環境污染形勢越來越嚴峻，國外大多是以強制性模式來開展環境污染責任保險。比如美國采取強制模式，要求排放毒物質和廢棄物可能引起損害的企業必須參保，且在司法上對致害人所判處的賠償金往往超出實際損失金額，對致害企業進行嚴厲的懲罰;德國采取的是強制加財務擔保的模式，對違規企業要求停止營業并進行嚴厲的處罰。英法兩國雖然采取柔性漸進模式，但是也對一些重污染行業規定必須強制參保，違規者將進行處罰。英國甚至在某些案件中的罰款沒有上限，嚴重的則要承擔刑事責任。這些嚴厲的處罰提高了企業的污染成本，可以促使企業提高環保意識，主動做好環境保護工作。

6.4保險產品豐富，涉及面廣

美國及日本的環境污染責任保險比較豐富，產品類型細化，囊括了各行各業的污染情況。不同的環境風險，保險費率是不同的，企業可以根據自己的實際經營情況選擇跟自己的實際風險相匹配的保險產品，滿足企業的需求。

6.5保障范圍逐漸擴大

在早期的發展中，各國均只是承保突發的、意外的污染事故造成的人身損害及財產損失，隨著各國經濟的發展及保險行業的不斷發展壯大，保障范圍也在逐漸地擴大，把漸進式污染也納入了其中，比如美國、德國、法國等，提高了保險的保障力度，加強了保險業對環保事業的促進作用。

6.6索賠時效的規定合理

由于環境污染帶來的損害大多具有隱蔽性、累積性，國外的環境責任保險索賠時效一般比較長，比如美國、德國，最長達30年，如果環境污染的后果比較明顯并且能確定的，可以縮短至5～8年。索賠時效規定在合理的時間內，有利于保護保險人和被保險人雙方的利益，既能使受害人得到應有的賠償，也能保護保險公司不因無限制的責任導致經營風險。

作者：李瑾 梁玉 單位：廣西財經學院